ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN TÀI CHÍNH  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC tế H uế THỈÛC TRẢNG KIÃØM SOẠT NÄÜI BÄÜ QUY TRÇNH CHO VAY KHẠCH HNG DOANH NGHIÃÛP TẢI NGÁN HNG THỈÅNG MẢI CÄØ PHÁƯN CÄNG THỈÅNG VIÃÛT NAM Đ ại họ cK in h CHI NHẠNH HI DỈÅNG Sinh viên thực hiện: Hồng Thị Hằng Lớp: K44B – Kiểm tốn Niên khóa: 2010 – 2014 Giáo viên hướng dẫn: Th.S Hà Diệu Thương Huế, tháng 05 năm 2014 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương Lời Cảm Ơn Đ ại họ cK in h tế H uế Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Đại học Huế - Đại học kinh tế Huế tạo điều kiện cho có hội thực tập tiếp xúc thực tế ngân hàng Bên cạnh đó, tơi cảm ơn thầy, cô giáo trường Đại học kinh tế Huế truyền đạt kiến thức cho suốt quãng thời gian học tập Đặc biệt, xin gửi lời cám ơn chân thành đến giảng viên Hà Diệu Thương - người trực tiếp tận tình hướng dẫn tơi q trình thực đề tài Tơi xin bày tỏ lời cảm ơn đến anh, chị phịng Tín dụng phịng Kiểm tra – kiểm sốt nội tồn thể cán Vietinbank Hải Dương giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực tập Do hạn chế mặt thời gian kinh nghiệm thân nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót Rất mong thơng cảm góp ý quý thầy cô, quý quan để đề tài hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! SVTH: Hoàng Thị Hằng Huế, tháng 05 năm 2014 Sinh viên thực Hồng Thị Hằng i Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC GVHD: Hà Diệu Thương LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU vi TÓM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU vii PHẦN I – ĐẶT VẤN ĐỀ .1 Sự cần thiết đề tài tế H uế Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng nghiên cứu .2 Phạm vi đề tài Phương pháp nghiên cứu ại họ cK in h Kết cấu khoá luận .3 PHẦN II – NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vai trị hệ thống kiểm sốt nội Ngân hàng thương mại Đ 1.1.1 Đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò hệ thống kiểm soát nội 10 1.2 Kiểm soát nội tổ chức hệ thống kiểm soát nội Ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Các phận cấu thành hệ thống kiểm soát nội .15 1.2.3 Rủi ro tiềm tàng hệ thống kiểm soát nội 18 1.2.4 Các yếu tố chi phối chất lượng, hiệu kiểm soát nội Ngân hàng thương mại 19 SVTH: Hoàng Thị Hằng ii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương 1.3 Kiểm sốt nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 19 1.3.1 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 19 1.3.2 Kiểm soát nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 22 1.3.3 Các yếu tố đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay .24 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới cơng tác kiểm sốt hoạt động cho vay NHTM 25 1.4 Bài học quốc tế xây dựng hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội quy trình cho vay Ngân hàng thương mại 29 tế H uế 1.4.1 Hệ thống kiểm soát nội hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Thái Lan 29 1.4.2 Hệ thống kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hàn Quốc .31 ại họ cK in h 1.4.3 Bài học kinh nghiệm việc xây dựng hệ thống kiểm soát nội 31 1.5 Đánh giá đề tài nghiên cứu lĩnh vực 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 35 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 35 Đ 2.1.1 Q trình hình thành, phát triển mơ hình tổ chức 35 2.1.2 Đặc điểm hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương .40 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương giai đoạn 2011 – 2013 .41 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 41 2.1.3.2 Hoạt động cho vay 44 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 52 2.2 Thực trạng kiểm sốt quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 56 SVTH: Hồng Thị Hằng iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương 2.2.1 Các yếu tố cấu thành hệ thống kiểm sốt nội quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 56 2.2.2 Thực trạng hoạt động kiểm sốt nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương 61 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SỐT NỘI BỘ QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG .75 3.1 Nhận xét thực trạng kiểm soát nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương .75 tế H uế 3.1.1 Đánh giá hoạt động KSNB trước giải ngân Công ty TNHH Thiên Tôn 75 3.1.2 Đánh giá hoạt động KSNB giải ngân Công ty TNHH Thiên Tôn 76 ại họ cK in h 3.1.3 Đánh giá hoạt động KSNB sau giải ngân Công ty TNHH Thiên Tôn 77 3.1.4 Nguyên nhân 78 3.2 Giải pháp hồn thiện hệ thống kiểm sốt hoạt động quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương .80 PHẦN III - KẾT LUẬN 82 Đ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH SÁCH PHỤ LỤC SVTH: Hồng Thị Hằng iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AICPA : American Institute of Certified Public Accountants CBTD : Cán tín dụng CIC : Hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam COSO : The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission : Doanh nghiệp GHCV : Giới hạn cho vay HĐTD : Hợp đồng tín dụng Icdoc : Chương trình phần mềm hỗ trợ cơng tác ln chuyển tế H uế DN quản lý, lưu giữ hồ sơ tín dụng hệ thống mạng nội Vietinbank KH : Khách hàng KHDN NH : Ngân hàng NHNN Đ NHTM TSĐB : Khách hàng doanh nghiệp : Kiểm soát nội KSNB SXKD : Phần mềm khởi tạo quản lý khoản vay ại họ cK in h INCAS : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng thương mại : Sản xuất kinh doanh : Tài sản đảm bảo TMCP : Thương mại cổ phần Vietinbank : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Vietinbank Hải Dương : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương TNHH : Trách nhiệm hữu hạn SVTH: Hồng Thị Hằng v Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ GVHD: Hà Diệu Thương Sơ đồ 1.1: Mơ hình tổ chức kiểm sốt nội ngân hàng thương mại 15 Đ ại họ cK in h tế H uế Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức máy quản lý 39 SVTH: Hồng Thị Hằng vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: Tình hình nhân Vietinbank Hải Dương năm từ 2011-2013 37 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động vốn giai đoạn 2011- 2013 42 Bảng 2.3: Tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn 43 Bảng 2.4: Bảng tổng hợp tình hình sử dụng vốn 44 Bảng 2.5: Số lượng khách hàng 45 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo đồng tiền Vietinbank Hải Dương .45 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn Vietinbank Hải Dương 46 tế H uế Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế Vietinbank Hải Dương 48 Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn nợ xấu Vietinbank Hải Dương 51 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm/ tổng dư nợ .52 Bảng 2.11: Kết kinh doanh Vietinbank Hải Dương 53 ại họ cK in h Bảng 2.12: Lợi nhuận từ hoạt động cho vay 54 Bảng 2.13: Thu lãi từ hoạt động cho vay 55 Bảng 2.14: Tỷ lệ sinh lời .55 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ cho vay theo đồng tiền .46 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn 47 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 49 Đ Biểu đồ 2.4: Thu nhập, chi phí lợi nhuận Vietinbank Hải Dương .54 SVTH: Hoàng Thị Hằng vii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương TĨM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Khố luận tập trung nghiên cứu KSNB quy trình cho vay KHDN Vietinbank Hải Dương Phần nội dung gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung hệ thống kiểm soát nội kiểm soát hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Cơ sở lý luận chung nhằm làm rõ khái niệm nội dung liên quan đến hệ thống KSNB, quy trình cho vay KHDN kiểm sốt quy trình cho vay KHDN nói thời gian thực đề tài khóa luận tế H uế chung NHTM Kết thúc chương phần tóm tắt việc nghiên cứu tài liệu Chương 2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương ại họ cK in h Mở đầu chương phần giới thiệu khái quát Vietinbank Hải Dương bao gồm: Quá trình hình thành, phát triển cấu tổ chức, nhân tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 Trọng tâm chương thực trạng quy trình cho vay KHDN hệ thống KSNB quy trình cho vay KHDN (kết hợp với ví dụ minh họa thực tế) Vietinbank Hải Dương Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động kiểm sốt nội quy trình cho Đ vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương Thông qua nghiên cứu thực tiễn hoạt động KSNB quy trình cho vay KHDN Vietinbank Hải Dương nhằm rút ưu điểm, thành tựu đạt tồn tại, hạn chế để từ đề xuất hướng giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động hệ thống kiểm tra – kiểm soát quy trình cho vay thời gian tới SVTH: Hồng Thị Hằng viii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương PHẦN I – ĐẶT VẤN ĐỀ Sự cần thiết đề tài Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại giới WTO, năm vừa qua chứng kiến nhiều đổi thay kinh tế đất nước tác động hội nhập kinh tế quốc tế Sự mở cửa tất lĩnh vực đời sống, kinh tế - xã hội, đặc biệt dịch vụ tài – ngân hàng tạo hội thách thức lớn tất tổ chức kinh tế nói chung lĩnh vực NH nói riêng NHTM phận hệ thống NH, DN chuyên kinh doanh tiền tệ tế H uế cung ứng dịch vụ tài cho kinh tế với chức điều tiết vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, NHTM có vai trị to lớn toàn kinh tế quốc dân Cho vay nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM Hoạt động mang lại thu nhập lớn cho NH, định tồn NH nào, bên cạnh ại họ cK in h chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro cho vay song hành với hoạt động cho vay, loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro mà thơi Đứng góc độ quản lý NH tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động NH ln tính tốn trước (gọi dự phịng rủi ro cho vay) Khi NH hoạt động với mức rủi ro cho vay không vượt tỷ lệ tổn thất dự kiến coi thành công lĩnh vực quản trị rủi ro An toàn hoạt động cho vay thước đo cho thịnh vượng NH Đ Xuất phát từ nhu cầu quản trị rủi ro cho vay, hệ thống KSNB đời KSNB khái niệm Việt Nam KSNB với hệ thống văn hỗ trợ công nghệ thông tin phục vụ góp phần tích cực vào việc kiểm sốt rủi ro cho vay Từ yêu cầu thiết với giúp đỡ cán NH, kết hợp kiến thức mà thầy cô khoa Kế tốn-Tài (Đại học Kinh tế Huế) truyền đạt, tơi định chọn đề tài: “Thực trạng kiểm soát nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương – Chi nhánh Hải Dương” Tôi mong đề xuất khố luận góp phần hồn thiện hệ thống KSNB hoạt động cho vay KHDN Chi nhánh SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương Đ ại họ cK in h tế H uế  Trình độ học vấn: Đại học/Trên đại học Cao đẳng Trung cấp Dưới trung cấp khơng có thơng tin  Kinh nghiệm quản lý (số năm kinh nghiệm quản lý lĩnh vực kinh doanh): Từ năm trờ lên Từ năm đến năm Từ năm đến năm Dưới năm  Số năm kinh nghiệm lĩnh vực tương tự (nếu có) + Người trực tiếp điều hành Doanh nghiệp (nếu khác với người đại diện theo pháp luật nêu đây): Ông Phạm Duy Tuyên - Chức vụ: Giám đốc  Tư cách đạo đức, lý lịch tư pháp: Ơng Tun người có mối quan hệ tốt với xã hội, cộng đồng  Nang lực pháp luật, lực hành vi dân sự: Có đầy đủ lực pháp luật, hành vi dân  Tuổi, sức khoẻ: Sức khoẻ tốt, đảm bảo cho việc điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh  Trình độ: Đại học Trên đại học Khác………………… + Kinh nghiệm quản lý thuộc lĩnh vực kinh doanh chính: Dưới năm Khác: năm kinh nghiệm quản lý Từ đến năm 1.4 Quá trình hình thành phát triển - Công ty TNHH Thiên Tôn thành lập theo số giấy phép 0402000541 cấp ngày 21/11/2005 theo định UBND tỉnh Hải Dương - Công ty có trụ sở tại: Số nhà 185, tập thể Nguyễn Ái Quốc, phố Chi Lăng, phường Nguyễn Trãi, thành phố Hải Dương, tỉnh Hải Dương - Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chính: sản xuất mua bán thức ăn chăn nuôi gia súc, gia cầm; mua bán đại lý mua bán vật tư, thiết bị, nguyên vật liệu phục vụ sản xuất thức ăn chăn nuôi; kinh doanh vận tải hành khách ô tô - Sau gần năm vào hoạt động, với nỗ lực không ngừng công ty từ chỗ đơn sản xuất mua bán nhỏ lẻ cho hộ dân địa bàn tỉnh Hải Dương, đến Công ty xây dựng mạng lưới phân phối thông qua hệ thống đại lý tiêu thụ rộng khắp khu vực miền Bắc miền Trung Các sản phẩm thức ăn chăn nuôi Công ty cung cấp khách hàng đánh giá cao chất lượng - Đội ngũ lao động khoảng 108 người có 57 cơng nhân kinh nghiệm nghề, tay nghề tốt, có chun mơn Đội ngũ nhân viên kinh doanh người nhanh nhẹn, hoạt bát, đáp ứng u cầu kinh doanh SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương Đ ại họ cK in h tế H uế 1.5 Mơ hình tổ chức + Chi nhánh mơ tả mơ hình tổ chức, đơn vị thành viên, chế quản lý tài chính, quy trình hoạt động, chế kiểm sốt Doanh nghiệp (nêu rõ phân cấp thẩm quyền, chế quản lý theo Điều lệ quy chế tài chính, từ nhận định nội dung đáp ứng/ chưa đáp ứng; tuân thủ/chưa tuân thủ; vấn đề cần lưu ý khác liên quan đến việc cấp tín dụng,…) Đồng thời đưa đánh giá cụ thể rủi ro có liên quan tới việc cấp tín dụng - Khơng có thay đổi nhân so với thời điểm cấp GHTD gần – tháng 11/2011,cụ thể: + Hội đồng thành viên + Giám đốc điều hành - Các thành viên có vai trị quan trọng ban lãnh đạo Cơng ty: + Ơng Phạm Duy Tun – Chủ tịch HĐTV-Giám đốc, người có hiểu biết kinh nghiệm làm việc lĩnh vực sản xuất chuyên môn hoạy động, kinh doanh mua bán thức ăn chăn nuôi đào tạo cách bản, quy + Bà Trần Thị Ngọc Hiền – Phó Giám đốc cơng tác có nhiều năm kinh nghiệm nghề, đóng góp phần khơng nhỏ thành công Công ty + Từ thành lập đến nay, công ty liên tục phát triển quy mơ xây dựng uy tín, thương hiệu cho sản phẩm Công ty thông qua việc khẳng định chất lượng sản phẩm cung cấp thị trường + Nhờ có am hiểu chuyên sâu chuyên môn, nghiệp vụ với khả quản lý điều hành định hướng đưa hoạt động sản xuất Công ty ngày phát triển gặt hái nhiều thành công + Lựa chọn tiêu chí đánh giá phục vụ công tác chấm điểm:  Cơ cấu phân cấp tổ chức, hoạt động; mơ hình tổ chức, phịng ban nghiệp vụ: Rõ ràng, đầy đủ; Chưa rõ ràng, đầy đủ; Khơng rõ ràng, khơng phân chia thành phịng ban  Cơ chế quản lý tài (đối với Cơng ty tập đồn/ Tổng cơng ty) tổ chức hệ thống kế toán Cơ chế quản lý tài đầy đủ, hệ thống tài kế tốn rõ ràng Cơ chế quản lý tài đầy đủ, hệ thống tài kế tốn chưa rõ ràng Cơ chế quản lý tài chưa đầy đủ, hệ thống tài kế tốn tương đối rõ ràng Cơ chế quản lý tài chưa đầy đủ, hệ thống tài kế tốn chưa rõ ràng  Thiết lập quy trình hoạt động quy trình kiểm sốt nội Được thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên Được thiết lập chưa thực toàn diện thực tế Có tồn khơng thức hóa hay ban hành thành văn Chưa thiết lập quy trình kiểm sốt nội bộ, quy trình hoạt động Nhận xét chung: Khách hàng có đầy đủ tư cách pháp nhân lực hành vi dân theo luật định, tự chịu trách nhiệm tồn hoạt động kinh doanh SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương II – TÌNH HÌNH QUAN HỆ TIỀN GỬI, TIỀN VAY VÀ CÁC NGHĨA VỤ NỢ KHÁC 2.1 Tình hình quan hệ tín dụng với TCTD − Quan hệ tín dụng với TCTD khác: Khơng Có, cụ thể:… − Thơng tin tình hình quan hệ tín dụng khách hàng TCTD theo vấn tin CIC số 2012 ngày S10 Đơn vị: Triệu đồng, nguyên tệ STT Tên TCTD Agribank SeaBank Techcombank Dư nợ đến thời điểm vấn tin Nợ ngắn hạn Nợ TDH 8.000 7.000 6.000 Nhóm nợ 1 Đ ại họ cK in h tế H uế Khách hàng khơng có nợ xấu năm trở lại − Biểu đồ diễn biến dư nợ khách hàng (copy từ vấn tin CIC) − Biện pháp bảo đảm TCTD khác: + Vốn vay NHTM khác: Agribank , SeaBank, Techcombank 2.2 Tình hình thực nghĩa vụ phải trả (với quan Nhà nước, lương, bạn hàng) Cung cấp thông tin đánh giá tình hình thực nghĩa vụ phải trả với quan Nhà nước: Cơng ty tốn khoản nghĩa vụ tài với quan Nhà nước thực chi trả lương cho CBNV đầy đủ hạn Việc tốn tiền hàng hóa cho nhà cung cấp đầy đủ hạn, đảm bảo uy tín hoạt động kinh doanh 2.3 Tình hình quan hệ tiền gửi, tiền vay Vietinbank : Trong qua trình quan hệ tín dụng tị chi nhánh Hải Dương, khách hàng ln tốn hạn, chưa phát sinh nợ hạn − Biện pháp bảo đảm tín dụng phần GHTD Chi nhánh Hải Dương: Cấp tín dụng có bảo đảm Cấp tín dụng có bảo đảm phần (nêu rõ mức bảo đảm) Cấp tín dụng khơng có bảo đảm Cấp TD khơng có bảo đảm Áp dụng biện pháp bảo đảm bổ sung 2.3.1 Về quan hệ tiền gửi Nhận xét chung: Doanh số chuyển tiền qua tài khoản mở chi nhánh đáp ứng tỷ lệ cấp tín dụng khách hàng, toàn doanh thu bán hàng III – ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG CỦA NHCT ĐỐI VỚI LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG CỦA KH Định hướng tín dụng − Định hướng tín dụng NHCT ngành kinh doanh khách hàng: Khuyến khích tăng trưởng Hạn chế cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng khác Trường hợp thuộc ngành hạn chế/khơng cấp tín dụng, nêu lý đề xuất cấp GHTD IV – KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG SXKD, TÀI CHÍNH 4.1 Nguồn số liệu chất lượng nguồn số liệu SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp Báo cáo tài khách hàng + Năm 2010 + Năm 2011 + Năm 2012 Đã/Đang kiểm toán GVHD: Hà Diệu Thương Đã toán thuế Đã toán thuế Đã toán thuế Đã toán thuế Chưa toán/ Chưa kiểm toán Chưa kiểm toán Chưa kiểm toán Chưa kiểm toán Đ ại họ cK in h tế H uế 4.2 Về tình hình hoạt động SXKD − Lĩnh vực hoạt động chính: Sản xuất, mua bán thức ăn chăn nuôi gia sauc, gia cầm + Số năm hoạt động lĩnh vực kinh doanh chính: năm - Đội ngũ lao động thường xun Cơng ty có khoảng 108 người, bao gồm 07 nhân viên kế toán, 26 nhân viên kinh doanh, 57 công nhân sản xuất Các công nhân sản xuất thức ăn chăn nuôi người có kinh nghiệm nghề, tay nghề tốt, có chun mơn Đội ngũ nhân viên kinh doanh người nhanh nhẹn, hoạt bát, đáp ứng yêu cầu kinh doanh - Hiện nay, Công ty thuê 02 sỏ sản xuất, chế biến thức ăn chăn nuôi, bao gồm: + 01 nhà xưởng thuê Công ty TNHH TM&DV Khơi Ngun, diện tích 1.200 m2 Km50, Quốc lộ 5, cụm Công nghiệp Cẩm Thượng, thành phố Hải Dương; + 01 nhà xưởng thuê Công ty TNHH Tấn Thành diện tích 483 m2 , Cụm Công nghiệp, Khu phường Cẩm Thượng, thành phố Hải Dương - Sản lượng sản xuất bình quân 2000 tấn/tháng, đem lại mức doanh thu ổn định bình quân 20.000 triệu đồng/tháng - Máy móc, thiết bị phục sản xuất chế biến thức ăn chăn nuôi Công ty gồm có máy nghiền, máy trộn, 01 dây chuyền sản xuất thức ăn xuất sứ Trung Quốc, chuyên sản xuất thức ăn hỗn hợp số máy móc thiết bị khác Hiện Cơng ty lắp đặt chạy thử 01 dây chuyền sản xuất thức ăn đậm đặc qua sử dụng nhập từ Trung Quốc xưởng thuê Công ty Khôi Nguyên Các dây chyền sản xuất thức ăn chăn ni có khả cho công suất từ 7-10 sản phẩm/giờ Đây điều kiện thuận lợi phù hợp với mơ hình quy mơ sản xuất Cơng ty - Doanh nghiệp có thị trường đầu vào, đầu ổn định  Sự phụ thuộc vào nguồn/nhà cung cấp yếu tố đầu vào: Dễ dàng tìm kiếm nhà cung cấp thị trường, hưởng sách tốn ưu đãi Bình thường Phụ thuộc vào số nhà cung cấp định, khó có khả tìm kiếm nhà cung cấp khác để thay 4.3 Về tình hình tài Cơng ty có tình hình tài lành mạn, có khả tự chủ tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có lãi, khả tốn nợ tốt Lĩnh vực kinh doanh Cơng ty có xu hướng phát triển thời điểm hiên có trợ giúp ủng hộ quan ban SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương Chỉ tiêu ại họ cK in h tế H uế ngành Nhà nước, sách hỗ trợ khuyến khích ngành sản xuất kinh doanh phục vụ nhu cầu thiết yếu sống có nhiều khả phát triển tương lai V – KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG − Kết chấm điểm: Kỳ chấm điểm Điểm Hạng tín dụng Ghi Tháng 11/2013 90,21 AAA − Đánh giá hạng khách hàng: Hạng khách hàng phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh khả tài khách hàng VI – THẨM ĐỊNH KẾ HOẠCH SXKD NĂM 2012, NHU CẦU CẤP TÍN DỤNG 6.1 Kế hoạch/Phương án SXKD năm X − Kế hoạch SXKD cấp có thẩm quyền khách hàng phê duyệt chưa? Có nội dung phê duyệt phù hợp KHSXKD Có chưa phù hợp Chưa có, nêu cụ thể: − Tên phương án: Vay vốn lưu động trả tiền mua nguyên vật liệu, trả lương công nhân chi phí hợp lý khác phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2011 − Dự tính hiệu Phương án SXKD: − Kết thực hoạt động SXKD khách hàng − Đơn vị tính: triệu đồng Đ Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Chi phí tài Chi phí quản lý kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Lợi nhuận sau thuế TNDN Đến 30/09/2012 2011 2010 2009 150,668 201,970 120,015 91,085 143,135 1,156 1,506 190,363 418 2,910 107,318 39 7,315 86506 30 914 4,892 8,308 4368 2807 3,669 6,231 3276 2105 Tăng/Giảm năm 20111 2012 Tương đối Tuyệt đối (%) 81,955 68.2873 83,045 379 -4,405 77.3322 971.795 -60.219 90.2015 3,940 2,955 90.2015 6.2 Đánh giá khả thực kế hoạch/phương án SXKD Khách hàng - Đánh giá tính khả thi Phương án SXKD: Phương án kinh doanh khả thi, có lãi - Điều kiện thực phương án: + Điều kiện nguồn nhân lực: Cơng ty có trụ sở giao dịch Thành phố Hải Dương, địa bàn có nguồn nhân lực kinh nghiệm Phần lớn đội ngũ công nhân công ty lao động địa phương Số lượng lao động trực tiếp khoảng 108 CBNV; đội ngũ CBNV điều hành có trình độ lực chun mơn cao, đáp ứng việc quản lý kinh doanh chất lượng sản phẩm tốt Các công nhân sản xuất phân xưởng SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương có kinh nghiệm nghề, tay nghề tốt chuyên môn Đội ngũ nhân viên kinh doanh nhanh nhẹn, nhạy bén hoạt bát, đáp ứng yêu cầu kinh doanh + Điều kiện sở hạ tầng – vật chất kỹ thuật: công ty có trụ sở hoạt động kinh doanh trung tâm thành phố Hải Dương, nơi thuận lợi việc quảng bá thương hiệu kinh doanh Công ty Với hệ thống máy móc dây chuyền thiết bị đạt sản xuất phân bón đạt tiêu chuẩn phục vụ tốt cho việc sản xuất kinh doanh Công ty + Thị trường đầu ra, đầu vào: Ổn định Công ty có liên kêt đại lý bán lẻ cho nhu cầu dân sinh - Đánh giá khả trả nợ: Công ty cố khả trả nợ, nguồn trả nợ bao gồm: Doanh thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ, khoản phải thu nhập khác Công ty 6.3 Nhu cầu cấp tín dụng năm 2012 6.3.1 Nhu cầu vay vốn ngắn hạn: − Cơ cấu vốn thực kế hoạch: Giá trị (Triệu đồng) 7.600 28.182 21.000 8.000 tế H uế Nguồn vốn tham gia Vốn tự có Vốn chiếm dụng Vốn vay TCTD khác Vốn vay Chi nhánh Đ ại họ cK in h + Các nguồn vốn tham gia vào hoạch định kế hoạch PAKD có tính khả thi + Cơ sở để tính Vịng quay vốn lưu động dự kiến: Căn vòng quay vốn thực năm qua Đồng thời, Công ty dự kiến năm 2012, vòng quay vốn đạt vòng/ năm − Phương thức cho vay: Hạn mức tín dụng − Hạn mức tín dụng: 8.000.000.000 đồng (Tám tỷ đồng chẵn) − Thời gian cho vay tối đa Giấy nhận nợ: 04 tháng/GNN (Tính tốn vịng quay vốn trung bình tính vịng quay vốn trung bình hoạt động sản xuất kinh doanh = Tổng doanh thu dự kiến/Tổng nhu cầu vốn cho vòng quay Cơ sở đề xuất: Thời gian luân chuyển vốn vòng quay kinh doanh thương mại 03 tháng/vòng, thời gian luân chuyển vốn vòng quay sản xuất kinh 06 tháng/ vòng) 6.3.2 Nhu cầu vay vốn trung dài hạn (nếu có): Nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn TDH để đầu tư cho Dự án, Chi nhánh tiến hành thẩm định nhu cầu vay vốn theo dự án khách hàng để xác định giới hạn cho vay TDH khách hàng Khi phát sinh cấp tín dụng cho dự án, chi nhánh thực thẩm định cụ thể dự án trình NHCTVN phê duyệt thơng qua theo qui định Trường hợp khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn TDH cịn dư nợ trung dài hạn giới hạn cho vay TDH dư nợ giảm dần theo kế hoạch thu nợ 6.3.3 Nhu cầu bảo lãnh, mở L/C (nếu có): − Được xác định sở nhu cầu bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước, bảo lãnh toán,…của hợp đồng kinh tế ký kết dự kiến ký kết Giới hạn bảo lãnh tính sở số dư bảo lãnh cao kỳ có tính đến việc loại trừ giá trị giải tỏa bảo lãnh phát hành kỳ − Phương thức bảo lãnh (hạn mức/ lần), sở xác định mức độ đáp ứng điều kiện phương thức bảo lãnh hạn mức Lưu ý: SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương + Trường hợp cấp GHBL, GHCK theo phương thức hạn mức, Chi nhánh cần thực thẩm định làm rõ điều kiện khách hàng đáp ứng việc cấp tín dụng theo phương thức hạn mức + Trường hợp mở LC toán vốn vay, dư mở LC chuyển thành dư nợ cho vay đến hạn tốn (khơng tính trùng lắp) Công ty đề xuất giới hạn bảo lãnh, mở L/C (sử dụng linh hoạt) tối đa: 8.000 triệu đồng Đ ại họ cK in h tế H uế Kết luận: − Tổng giới hạn tín dụng năm 2012 khách hàng …8.000 triệu đồng, đó: ………8.000…… triệu đồng + Giới hạn cho vay ngắn hạn ………8.000…… triệu đồng + Giới hạn bảo lãnh, mở L/C (nếu có) Khơng + Giới hạn khác (nếu có) 6.4 Biện pháp bảo đảm tín dụng khách hàng − Biện pháp bảo đảm tín dụng cho GHTD Chi nhánh (dự kiến): Cấp tín dụng có bảo đảm Cấp tín dụng có bảo đảm phần Cấp tín dụng khơng có bảo đảm Cấp tín dụng khơng có bảo đảm Áp dụng biện pháp bảo đảm bổ sung *Quyền sử dụng đất: QSD đất theo GCN Quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất số BH 928622 UBND TP Hải Dương cấp ngày 01/12/2011 vào sổ cấp GCN số CH – 000131 - Thửa đất số: 19 Tờ đồ số: Quy hoạch 2 - Diện tích đất: 299,4 m , chung m - Mục đích sử dụng: Đất đô thị - Thời hạn sử dụng: Lâu dài - Địa đất: lô 19 Tuyến đường N1-N7, phường Trần Phú, thành phố Hải Dương.Sau gọi tài sản *Phương tiện vận tải xe ô tô chỗ ngồi nhãn hiệu Huyndai Santafe, sản xuất Hàn Quốc, mang biển số 34A-012.07 Công ty TNHH Thiên Tôn - Giấy đăng ký xe ô tơ số 002369 Phịng Cảnh sát giao thơng – Công an tỉnh Hải Dương cấp ngày 13/09/2011 *Dây chuyền sản xuất, chế biến thức ăn chăn nuôi Xưởng sản xuất số Công ty TNHH Thiên Tôn KCN Ngô Quyền, phường Cẩm Thượng, TP.Hải Dương VII – MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG ĐIỀU KIỆN CẤP GHTD − Bảng tổng hợp mức độ đáp ứng điều kiện cấp GHTD ST T Tiêu chí Xếp hạng tín dụng kỳ liền kề trước thời điểm cấp GHTD Báo cáo tài Đã/Đang kiểm tốn Hoạt động SXKD 02 năm liền kề trước thời điểm cấp GHTD Khơng cịn nợ xấu SVTH: Hoàng Thị Hằng Kết khách hàng Mức độ đáp ứng điều kiện cấp TD có bảo đảm TS (Đủ/ Không đủ) BB Đ ủ Chưa kiểm tốn Lãi Đ ủ Khơng có Đ ủ Mức độ đáp ứng điều kiện cấp TD khơng có BĐ TS (Đủ/ Khơng đủ) Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương TCTD/Khơng cịn nợ xử lý rủi ro nguồn dự phòng NHCT Cùng địa bàn/Thuộc địa bàn giáp ranh Cùng địa bàn Đ ủ với Chi nhánh theo quy định Đã mở tài Đ ủ Mở tài khoản tiền gửi NHCT khoản ại họ cK in h tế H uế − Công ty đáp ứng điều kiện cấp GHTD: Cấp GHTD khơng có bảo đảm tài sản Cấp giới hạn tín dụng có bảo đảm tài sản VIII – LỢI ÍCH VÀ RỦI RO CỦA NHCT NẾU CHẤP THUẬN CẤP GHTD 8.1 Lợi ích Hoạt động SXKD Cơng ty phát triển tương lai khơng xa cịn có nhiều hội phát triển mạnh nước ta nước nơng Cơng ty giúp gia tăng lợi ích cho Chi nhánh nhiều mặt: + Thu lãi tiền vay từ hoạt động cho vay + Tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi từ nguồn doanh thu công ty chuyển doanh thu đại lý bán hàng tỉnh Hải Dương địa phương khác 8.2 Rủi ro biện pháp giảm thiểu − Rủi ro tư cách khách hàng biện pháp giảm thiểu: khơng có − Rủi ro hoạt động SXKD khách hàng: mức trung bình − Rủi ro việc nhận TSBĐ khách hàng biện pháp giảm thiểu: khả nawg xảy rủi ro so với việc vay khơng có bảo đảm Chi nhánh thường xuyên kiểm tra, giám sát giá trị tài sản IX – KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT CỦA PHÒNG KHÁCH HÀNG/PHỊNG GIAO DỊCH 9.1 Kết luận Cơng ty TNHH Thiên Tơn có hoạt động SXKD tốt, TCTD mời chào giao dịch Việc cho vay vốn lưu động giúp tăng cường quảng bá hình ảnh Ngân hàng 9.2 Đề xuất − Đề xuất: Cấp GHTD Không cấp GHTD Đ − − − − − − − Chỉ tiêu Giới hạn tín dụng, Giới hạn cho vay ngắn hạn Giới hạn bảo lãnh Giới hạn chiết khấu Giới hạn cho vay TDH Giới hạn khác (nếu có) Phương thức cấp tín dụng Phương thức cho vay Phương thức bảo lãnh Thời gian cho vay tối đa Giấy nhận nợ (trường hợp cho vay theo phương thức hạn mức) Thời gian trì GHTD Biện pháp bảo đảm SVTH: Hồng Thị Hằng Đề xuất Phịng Khách hàng/Phịng Giao dịch 8.000 triệu đồng 8.000 triệu đồng 8.000 triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng Hạn mức tín dụng Từng lần 04 Tháng/ GNN 12 tháng kể từ ngày phê duyệt Cấp TD có bảo đảm tài sản Cấp TD khơng có bảo đảm tài sản Cấp TD có bảo đảm phần tài sản Cấp TD khơng có bảo đảm Áp dụng biện pháp bảo đảm bổ sung Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương − Tôi xin cam đoan thông tin đánh giá khách hàng thuộc trách nhiệm cung cấp đầy đủ, trung thực với thực tế điều tra Cán phòng Khách hàng/PGD Lãnh đạo phòng Khách hàng/PGD Đinh Văn Khuya Nguyễn Văn Khang X – QUYẾT ĐỊNH CỦA CẤP CĨ THẨM QUYỀN TẠI CHI NHÁNH Khơng đồng ý định cấp GHTD/khoản tín dụng Đồng ý định cấp GHTD/khoản tín dụng Đồng ý định cấp GHTD/khoản tín dụng, trình TSC phê duyệt thơng qua Chỉ tiêu tế H uế 8.000 triệu đồng 8.000 triệu đồng 8.000 triệu đồng Đ ại họ cK in h Giới hạn tín dụng, − Giới hạn cho vay ngắn hạn − Giới hạn bảo lãnh Trong đó: GH mở L/C (nếu có) − Giới hạn chiết khấu − Giới hạn cho vay TDH − Giới hạn khác (nếu có) Phương thức cấp tín dụng − Phương thức cho vay − Phương thức bảo lãnh Phương thức mở L/C (nếu có) Thời gian cho vay tối đa Giấy nhận nợ (trường hợp cho vay theo phương thức hạn mức) Thời gian trì GHTD Biện pháp bảo đảm SVTH: Hoàng Thị Hằng triệu đồng triệu đồng triệu đồng Hạn mức tín dụng Từng lần 04 Tháng/ GNN 12 tháng kể từ ngày phê duyệt Cấp TD có bảo đảm tài sản Cấp TD khơng có bảo đảm tài sản Cấp TD có bảo đảm phần tài sản Cấp TD khơng có bảo đảm Áp dụng biện pháp bảo đảm bổ sung Giám đốc/Phó Giám đốc/TP Giao dịch Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương [Phụ lục 5] Biên định giá lại tài sản CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do- Hạnh phúc - - BIÊN BẢN ĐỊNH GIÁ LẠI TÀI SẢN Số: 28.05.12.033.01/BBĐGL/2014/01 Hôm nay, ngày 03 tháng 03 năm 2014, Công ty TNHH THIÊN TÔN, địa chỉ: tế H uế Số nhà 185, tập thể Nguyễn Ái Quốc, phố Chi Lăng, phường Nguyễn Trãi, thành phố Hải Dương, tỉnh Hải Dương, chúng tơi gồm có: I BÊN NHẬN THẾ CHẤP (BÊN A): Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương ại họ cK in h Trụ sở tại: Số Đường Hồng Quang, TP Hải Dương, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3853900 Fax: 0320.3853437 *Thành phần Tổ định giá TSĐB gồm: - Ông Nguyễn Văn Khang Chức vụ: Phó Phụ Trách phịng KHDN - Ơng Đinh Văn Khuya Chức vụ: Cán Phòng KHDN - Bà Bùi Thị Hồng Nhung Chức vụ: Cán phòng Tổng hợp Đ II BÊN THẾ CHẤP – BÊN VAY VỐN (BÊN B): CÔNG TY TNHH THIÊN TÔN Trụ sở tại: Số 185 tập thể Nguyễn Ái Quốc, phố Chi Lăng, phường Nguyễn Trãi, TP Hải Dương, tỉnh Hải Dương Giấy ĐKKD: Số 0800302190 Phòng ĐKKD – Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hải Dương cấp lần đầu ngày 21/11/2005, thay đổi lần thứ ngày 02/02/ 2010 Người đại diện: bà Trần Thị Ngọc Hiền Chức vụ: Phó Giám Đốc CMND số: 142.570.382 Công an tỉnh Hải Dương cấp ngày 24/05/2007 (Theo Văn ủy quyền số 1911/2012/VBUQ ngày 19/11/2012 Giám đốc Công ty TNHH Thiên Tôn) SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương Các bên thỏa thuận định giá tài sản chấp để đảm bảo cho nghĩa vụ Bên B Bên A với nội dung sau: Tài sản chấp gồm: *Quyền sử dụng đất: QSD đất theo GCN Quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất số BH 928622 UBND TP Hải Dương cấp ngày 01/12/2011 vào sổ cấp GCN số CH – 000131 - Thửa đất số: 19 Tờ đồ số: Quy hoạch - Diện tích đất: 299,4 m2., chung m2 - Thời hạn sử dụng: Lâu dài tế H uế - Mục đích sử dụng: Đất thị - Địa đất: lô 19 Tuyến đường N1-N7, phường Trần Phú, thành phố Hải Dương.Sau gọi tài sản *Phương tiện vận tải xe ô tô chỗ ngồi nhãn hiệu Huyndai Santafe, sản xuất ại họ cK in h Hàn Quốc, mang biển số 34A-012.07 Công ty TNHH Thiên Tôn - Giấy đăng ký xe tơ số 002369 Phịng Cảnh sát giao thông – Công an tỉnh Hải Dương cấp ngày 13/09/2011 - HĐ GTGT số 0001572 ngày 08/09/2011 công ty TNHH tơ Huyndai Giari Phóng phát hành *Dây chuyền sản xuất, chế biến thức ăn chăn nuôi Xưởng sản xuất số Dương Đ Công ty TNHH Thiên Tôn KCN Ngô Quyền, phường Cẩm Thượng, TP.Hải - HĐ GTGT số 0003077 Công ty TNHH Tấn Thành phát hành ngày 02/02/2009 - HĐKT số 102/HĐKT ngày 01/11/2008 ký Công ty TNHH Tấn Thành công ty TNHH Thiên Tôn Định giá tài sản: 2.1 Căn định giá: - Căn Quyết định số 1168/QĐ – HĐQT – NHCT35 ngày 11/11/2011 Ngân hàng TMCP Công thương VN V/v hướng dẫn đạo thực đảm bảo tiền vay: SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương - Căn Công văn 16933/TGĐ- NHCT35 ngày 10/10/2013 Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam V/v Quy định giá trị định giá mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị định giá - Căn Quyết định số 30/ QĐ – CNHD9 ngày 20/01/2014 ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Hải Dương V/v Thành lập Tổ định giá tài sản đảm bảo CN Hải Dương; - Căn vào giá trị hạch tốn (giá trị sổ sách) Cơng ty … 2.2 Giá trị định giá: Các bên thống định giá: Xe ô tô chỗ ngồi nhãn gần (tr.đ) ại họ cK in h hiệu Huyndai Santafe Dây chuyền sản xuất thức Đảm bảo mức dư nợ tế H uế Loại TSĐB STT Gía trị định giá cho vay/số dư bảo lãnh cao nhất(tr.đ) 912.000 456.000 840.000 252.000 3.772,440 2.640,708 ăn chăn nuôi Gía trị QSD đất ơng Phạm Duy Tun bà Trần Thị Ngọc Hiền Đ Nghĩa vụ đảm bảo: - Tổng giá trị TSBĐ nói 5.524.440.000 đồng - Nghĩa vụ đảm bảo tối đa: Theo quy định hành NHCT VN, nghĩa vụ bảo đảm tối đa bên thống xác định 3.348.707.000 đồng Đánh giá tính khoản TSBĐ: - Tài sản bảo đảm toàn tài sản đất bao gồm nhà làm việc, nhà xưởng Công ty Các tài sản nằm vị trí thuận lợi, mặt phố chính, gần khu dân cư đơng đúc, diện tích đất rộng rãi, thuận tiên cho cơng việc kinh doanh Tuy SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương nhiên, phần lớn tài sản đất sử dụng nhiều năm nên tính khoản đánh giá mức trung bình - Tài sản bảo đảm bảo quản hoạt động tốt, khách hàng sử dụng, khai thác hiệu Tài sản đánh giá có tính khoản trung bình Điều khoản thực hiện: - Tất tài sản gắn liền đất bao gồm công trình phụ trợ, máy móc thiết bị phục vụ sản xuất thức ăn chăn nuôi - Các bên thỏa thuận tài sản chấp Bên B sử dụng để đảm bảo tế H uế cho toàn nghĩa vụ trả nợ đầy đủ hạn ( gốc, lãi, phí phát sinh nghĩa vụ khác) Bên B (là khách hàng vay) Bên A theo (các) HĐTD hợp đồng cấp tín dụng tương lai Bên A Khách hàng vay trước, và/hoặc sau thời điểm định giá lại này, không phụ thuộc vào giá trị nghĩa vụ đảm ại họ cK in h bảo nêu mục Biên định giá lại tài sản - Chúng người tham gia đồng ý với nội dung lập biên định giá lại tài sản này, ký tên xác nhận nội dung thật - Biên định giá lại tài sản có hiệu lực kể từ ngày ký phận tách rời Hợp đồng chấp tài sản số 07.12.11.033.01/HĐTC ngày 7/12/2011 ký bên - Biên định giá lại tài sản gồm 05 trang, lập thành 04 có giá Đ trị nhau, Bên A giữ 02 bản, Bên B giữ 01 bản, Cơ quan công chứng giữ 01 SVTH: Hồng Thị Hằng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương CIF:800140748 TK: 102010000350844 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc ======o0o===== GI ẤY NHẬN NỢ S ố 01 Đ ại họ cK in h tế H uế Giấy Nhận Nợ lập theo Hợp Đồng Tín Dụng số 0605/2014HĐTDHM/NHCT450 ngày 06 tháng 05 năm 2014 (“Hợp Đồng Tín Dụng”) (“Bên Vay”) Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị (“Bên Cho Vay”) Bên Vay không hủy ngang vơ điều kiện nhận nợ cam kết tốn Đồng Việt Nam cho Bên Cho Vay toàn số nợ gốc lãi Khoản Nợ giải ngân theo Giấy Nhận Nợ (“Khoản Nợ”) với chi tiết sau: Số Tiền Cam Kết Cho Vay : 8.000.000.000đ Dư nợ gốc Hợp Đồng Tín Dụng trước ngày : 1.661.000.000đ nhận nợ Khoản Nợ giải ngân theo Giấy Nhận Nợ : 1.000.000.000đ Mục đích sử dụng Khoản Nợ : Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh thức ăn chăn nuôi Ngày giải ngân Khoản Nợ : 27 /11/2012 Phương thức giải ngân: : Chuyển khoản Lãi suất cho vay : L·i suÊt cho vay = Lãi suất huy động TK 01 tháng trả lãi sau áp dụng dân cư niêm yết NH TMCP Công thương Hải Dương (lãi suất thời điểm thông báo 13,0%/năm) + biên độ 3,5%/năm Kỳ điều chỉnh 01 tháng/ lần Lãi suất ưu đãi 03 tháng theo chương trình “1.000 tỷ ưu đãi khách hàng bán lẻ” theo công văn 5902/TGĐNHCT61 ngày 17/04/2014 thời điểm ký HĐTD 9.0%/năm Thời hạn cho vay Ngày trả lãi Ngày đến hạn trả gốc cuối SVTH: Hoàng Thị Hằng : 12 tháng : 20 hàng tháng : Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Hà Diệu Thương Trong trường hợp kiện vi phạm theo Hợp Đồng Tín Dụng xảy tiếp diễn, số dư nợ gốc lãi cộng dồn Giấy Nhận Nợ tuyên bố đến hạn phải toán theo cách thức quy định Hợp Đồng Tín Dụng, gốc Giấy Nhận Nợ ký, đóng dấu hợp lệ gửi cho Bên Cho Vay Giấy Nhận Nợ phần không tách rời Hợp Đồng Tín Dụng giải thích điều chỉnh theo pháp luật Việt Nam ại họ cK in h tế H uế Ngày 27 tháng 12 năm 2012 –ƯƠ CHING NHÁNH VIỆT NAM NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TH LĐP Đ GDV Vũ Thị Phương SVTH: Hoàng Thị Hằng Nguyễn Văn Khang Ngày 27 tháng 12 năm 2012 ... VAY KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG .75 3.1 Nhận xét thực trạng kiểm sốt nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. .. sốt nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.3.1 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Hiện nay, NHTM thực cấp cho vay tuân theo quy trình định... doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 19 1.3.1 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 19 1.3.2 Kiểm sốt nội quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương