BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ TẤN DUYẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ TẤN DUYẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN HOÀNG QUY THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu kết nghiên cứu nêu luận văn hồn tồn trung thực có nguồn gốc rõ ràng chưa công bố cơng trình nghiên cứu khoa học Thừa Thiên Huế, ngày tháng Học viên Lê Tấn Duyến năm 2019 LỜI CẢM ƠN Cho phép bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến Quý Thầy, Cô giáo trường Học viện Hành Quốc Gia giảng dạy giúp đỡ tơi suốt khóa học Đặc biệt thầy TS Nguyễn Hoàng Quy – người hướng dẫn khoa học dành nhiều thời gian quý báu để dẫn định hướng phương pháp nghiên cứu thời gian tiến hành thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Thừa Thiên Huế, quan ban ngành, doanh nghiệp địa bàn tỉnh, đồng nghiệp tạo điều kiện thời gian đóng góp ý kiến giúp đỡ tơi việc thu thập số liệu Để thực luận văn, thân tơi cố gắng tìm tịi, học hỏi, tự nghiên cứu với tinh thần chịu khó, nghị lực ý chí vươn lên Tuy nhiên, khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót định Kính mong Q Thầy, Cơ bạn bè đồng nghiệp tiếp tục đóng góp ý kiến để đề tài ngày hồn thiện Xin gửi lời chúc sức khỏe chân thành cảm ơn ! Học viên Lê Tấn Duyến MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ, sơ đồ Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 18 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 24 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 24 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng thương mại 26 1.2.3 Những tiêu phân loại đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 34 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 42 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 43 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB 44 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank 44 Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH HUẾ 46 2.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank - Chi nhánh Huế 46 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 46 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh 49 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy 50 2.1.4 Đặc điểm hoạt động kinh doanh 52 2.1.5 Nguồn nhân lực Sacombank - CN Huế 56 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank - Chi nhánh Huế 59 2.2.1 Thực trạng huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank Chi nhánh Huế 59 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank Chi nhánh Huế 66 2.2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Chi nhánh Huế 71 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank - Chi nhánh Huế 79 2.3.1 Những thành tựu đạt quản trị rủi ro tín dụng 79 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục quản trị rủi ro tín dụng 80 2.3.3 Nguyên nhân thành tựu hạn chế 83 Chương GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SACOMBANK CHI NHÁNH HUẾ 88 3.1 Mục tiêu chiến lược phát triển tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank - Chi nhánh Huế 88 3.1.1 Định hướng phát triển Sacombank 88 3.1.2 Định hướng phát triển Sacombank - Chi nhánh Huế 88 3.1.3 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng 89 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh Huế 92 3.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 92 3.2.2 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 102 3.3 Kiến nghị 106 3.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank 106 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan ban ngành 111 KẾT LUẬN 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu BGĐ Nguyên nghĩa : Ban Giám đốc CN : Chi nhánh HĐQT : Hội đồng quản trị HDBank : Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP Hồ Chí Minh KHCN : Khách hàng cá nhân KPI : Key Performance Indicator NHTM : Ngân hàng thương mại Sacombank : Ngân hàng Sài gòn Thương tín KHDN NHNN QHKH : Khách hàng doanh nghiệp : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam : Quan hệ khách hàng TMCP : Thương mại cổ phần VIB : Ngân hàng Quốc tế VPSC : Công ty Dịch vụ Tiết kiệm TT VietinBank : Thông tư : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Các tiêu kinh tế xã hội chủ yếu đạt năm 2018 tỉnh TT Huế 54 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay ngân hàng địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế 55 Bảng 2.3: Tình hình nhân Sacombank - CN Huế qua năm từ 2016 đến 2018 57 Bảng 2.4: Tình hình Huy động vốn Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 59 Bảng 2.5: Tình hình Dư nợ Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 62 Bảng 2.6: Kết kinh doanh Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 65 Bảng 2.7: Tình hình phân loại nợ Sacombank - CN Huế từ năm 2016 đến 2018 66 Bảng 2.8 Tình hình nợ nhóm Sacombank - CN Huế 68 Bảng 2.9: Bảng tình hình nợ xấu Sacombank - Chi nhánh Huế 70 Bảng 2.10: Tổng hợp xếp loại khách hàng năm 2018 Sacombank - CN Huế 78 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng huy động vốn qua 03 năm 60 Biểu đồ 2.2: Huy động vốn theo kỳ hạn qua 03 năm 60 Biểu đồ 2.3: Huy động vốn theo đối tượng khách hàng qua 03 năm 61 Biểu đồ 2.4: Tăng trưởng tín dụng chung qua 03 năm 63 Biểu đồ 2.6: Tăng trưởng tín dụng theo đối tượng khách hàng qua 03 năm 64 Sơ đồ 2.1: Mơ hình chấm điểm xếp hạng khách hàng 77 tổ chức tín dụng thời điểm Vì vậy, để phản ánh chất lượng tín dụng, nâng cao cơng tác phịng ngừa rủi ro đáp ứng u cầu thông tư số 02/2018/TT-NHNN ngày 21/01/2018 bắt đầu áp dụng, Sacombank - Chi nhánh Huế cần đánh giá cách tồn diện tình hình sản xuất kinh doanh toàn khách hàng hữu (đặc biệt khách hàng áp dụng định 780/QĐNHNN) để có ứng xử tín dụng kịp thời Sẵn sàng cấu thời hạn trả nợ (giữ nguyên nhóm nợ) khách hàng có phương án thực khả thi chuyển sang nhóm nợ phù hợp khơng có sở đánh giá tình hình kinh doanh khách hàng sau cấu Có phản ánh thực chất lượng tín dụng Sacombank - Chi nhánh Huế nâng cao khả phòng ngừa rủi ro cho chi nhánh 3.2.2.2 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng Đây giải pháp có mối quan hệ mật thiết với giải pháp cấu nợ Hiện nay, việc phân loại nợ thực theo thông tư 02/2018/TT-NHNN Việc sử dụng nguồn trích lập dự phịng để xử lý rủi ro khoản nợ việc Ngân hàng hạch toán chuyển khoản vay phát sinh rủi ro từ nội bảng ngoại bảng Do đó, để nâng cao khả quản trị rủi ro, Sacombank - Chi nhánh Huế cần thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Đồng thời, thường xuyên đánh giá, chấm điểm xếp hạng, chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro chuyển sang nhóm nợ phù hợp thực trích lập dự phịng đầy đủ để bù đắp tổn thất rủi ro xảy 104 3.2.2.3 Bảo hiểm tín dụng Rủi ro điều khơng mong muốn bất ngờ ập đến với ai, lúc Những rủi ro liên quan đến sức khỏe hay tính mạng ln nỗi lo khách hàng có khoản vay ngân hàng, đặc biệt khoản vay dài hạn tới 20 năm vay đầu tư dự án, vay mua nhà ở, nhận quyền sử dụng đất Với Bảo hiểm tín dụng, ngân hàng khách hàng hồn tồn n tâm vay vốn ngân hàng Bảo hiểm tín dụng người bạn đồng hành tin cậy, sẻ chia, sát cánh khách hàng, đảm bảo nguồn tài vững cho gia đình khách hàng tình khơng may xảy ra, đảm bảo cho việc chi trả nợ ngân hàng mà khách hàng vay có rủi ro xảy khách hàng vay vốn Đây biện pháp phòng ngừa rủi ro tốt Ngân hàng khách hàng việc vay vốn, khoản vay dài hạn 3.2.2.4 Tăng cường quản lý, giám sát danh mục cho vay Đích hướng tới hoạt động tín dụng ngân hàng xây dựng danh mục cho vay an toàn, hiệu Vốn cho vay phải phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức đặc biệt dự án lớn, thời gian vay dài, thực phân tán rủi ro nhằm đạt lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Danh mục cho vay phải rà sốt có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro Trên sở rà sốt, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi môi trường 105 kinh doanh, thay đổi sách nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng…) thực việc điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo cân đối danh mục tài sản có độ rủi ro cao tài sản có độ rủi ro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết rủi ro 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank 3.3.1.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng - Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo Ủy ban Basel thuộc Ngân hàng toán quốc tế (BIS) tuân thủ thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải tách bạch Chức quản lý rủi ro tín dụng giao cho phận hoạt động độc lập với đơn vị kinh doanh Ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro - Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động: + Để hạn chế rủi ro tín dụng, Sacombank xây dựng cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấp ngân hàng theo nguyên tắc: Xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm đơn vị, cá nhân có liên quan đến q trình thẩm định, phê duyệt tín dụng, theo dõi, quản lý, thu hồi nợ + Mơ hình tổ chức tín dụng xây dựng theo hướng: Tách bạch chức định phán tín dụng với chức quản lý rủi ro tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản trị tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng + Trong trường hợp khoản vay phê duyệt giải ngân, tồn hồ sơ tín dụng lưu trữ phận khách hàng chi nhánh phận giám sát kinh doanh & xử lý nợ nhằm tạo tính quán, khách quan 106 việc lưu trữ hồ sơ tín dụng, tránh trường hợp tự ý sửa hồ sơ tín dụng sau phê duyệt Thời gian qua, Sacombank liệt việc triển khai mơ hình tổ chức theo hướng Tuy nhiên, thời gian đầu chưa phát huy hết hiệu kỳ vọng Vì vậy, số kiến nghị Sacombank vấn đề sau: * Cần đầu tư nghiên cứu, th tư vấn xây dựng mơ hình hoạt động kinh doanh giám sát rủi ro nhằm tạo mơ hình hoạt động có ổn định, tránh trường hợp liên tục thay đổi, điều chỉnh nhiều thời gian vừa qua * Mơ hình tổ chức gắn liền với công tác nhân Do đó, thay đổi mơ hình cần có nghiên cứu số lượng nhân cần thiết để mơ hình vận hành tốt Nếu nhân không theo kịp phát sinh tượng kiêm nhiệm phận làm mơ hình tổ chức khơng phát huy hiệu quả, chức kiểm sốt phịng ngừa rủi ro có khả bị triệt tiêu - Hoàn thiện cấu giám sát quản lý rủi ro tín dụng: Để quản lý rủi ro tín dụng cách hệ thống có hiệu quả, Ngân hàng cần hồn thiện máy quản lý giám sát rủi ro tín dụng theo cấu sau: + Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị thơng qua máy Hội đồng kinh doanh Khối quản lý rủi ro có trách nhiệm phê duyệt sách phát triển kinh doanh quản lý rủi ro ngân hàng nhằm giám sát q trình thực sách việc phát triển kinh doanh Ngân hàng + Ban điều hành cấp quản lý: có trách nhiệm việc xác định đánh giá rủi ro hoạt động Ngân hàng đề xuất giải pháp nhằm thực quy trình kiểm sốt rủi ro có hiệu + Khối quản lý rủi ro: Là công cụ Ban điều hành, đóng vai trị 107 vịng kiểm sốt thứ hai, thực chức tham mưu, giúp việc cho HĐQT, Ban điều hanh xây dựng sách quản trị rủi ro, giám sát báo cáo độc lập trình nhận diện, đo lường, quản lý, kiểm sốt, ngăn ngừa tồn diện loại rủi ro phát sinh hoạt động kinh doanh Sacombank, đảm bảo phù hợp với yêu cầu quản trị rủi ro Ngân hàng, tuân thủ quy định pháp luật, NHNN phù hợp với thông lệ quốc tế + Bộ phận Giám sát kinh doanh xử lý nợ: Là phận trực thuộc khối quản lý rủi ro có chức kiểm tra, giám sát tồn diện hoạt động kinh doanh Chi nhánh cảnh báo sớm rủi ro nhằm hạn chế tối đa tổn thất trường hợp phát sinh rủi ro Bộ phận Sacombank năm qua trọng có thay đổi lớn, từ thuộc quản lý chi nhánh sang thuộc quản lý Khối quản lý rủi ro Hội sở Trước đây, nhiều nguyên nhân phận hoàn toàn không phát huy tác dụng Các chức năng, nhiệm vụ bị triệt tiêu hoàn toàn Một số chi nhánh phát sinh nợ xấu có hệ thống hồn tồn khơng phát cảnh báo sớm Do đó, Sacombank trọng đầu tư nhân lực, vật lực để củng cố phận Tuy nhiên, thời gian đầu vận hành với quy trình, quy định liên quan chưa đồng ảnh hưởng đến tương tác phận với phận kinh doanh chi nhánh - Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình cấp tín dụng: Một nguyên nhân quan trọng làm phát sinh rủi ro tín dụng thuộc chủ quan ngân hàng cho vay việc xây dựng hệ thống văn chế độ, quy trình thủ tục cho vay thiếu đồng bộ, không chặt chẽ Để hạn chế rủi ro, Sacombank cần xây dựng hệ thống văn đồng tạo hành lang cho hoạt động tín dụng: + Xây dựng quy chế cho vay ngân hàng sở quy chế cho vay 108 tổ chức tín dụng khách hàng ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành + Ban hành, hướng dẫn đầy đủ, kịp thời văn chế độ có liên quan đến hoạt động tín dụng để áp dụng thống toàn hệ thống + Hệ thống văn chế độ, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán có liên quan đến cơng tác tín dụng phải nắm vững văn chế độ thực thi tác nghiệp đầy đủ, xác + Xây dựng thường xun bổ sung, hồn thiện quy trình cho vay, bảo lãnh quy trình hỗ trợ khác theo yêu cầu hệ thống quản lý chất lượng ISO + Thường xuyên rà soát văn ban hành liên quan đến cơng tác tín dụng để đảm bảo tính tuân thủ ban hành văn bản, tính hiệu lực phù hợp nội dung văn hiệu lực 3.3.1.2 Xây dựng tiêu kế hoạch kinh doanh phù hợp Hàng năm, Sacombank phối hợp với chi nhánh nhằm xây dựng kế hoạch kinh doanh cho chi nhánh giao cho đơn vị thực Đấy tiêu kinh doanh cho năm kế hoạch chi nhánh nỗ lực phấn đấu thực giá Tuy nhiên, quy luật hiển nhiên tăng trưởng nóng tỷ lệ thuận với khả xảy rủi ro Và thực tế cho thấy thời gian qua, số chi nhánh cách hay cách khác cố gắng nỗ lực tối đa để hoàn thành xuất sắc tiêu nhiệm vụ giao Có kết đó, số Chi nhánh thực nội lực cịn có số chi nhánh bỏ qua quy trình, quy định ngành, hạ thấp tiêu chuẩn theo quy định để phát triển giá Sự phát triển nóng bỏ qua số nguyên tắc, quy trình quản trị rủi ro nên số khoản vay bộc lộ chất lượng sau thời gian định Trong hệ thống có nhiều chi 109 nhánh năm hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đến năm sau nợ hạn phát sinh vượt ngồi tầm kiểm sốt, trích lập dự phòng tăng, kết kinh doanh thua lỗ kéo dài Trong năm 2016, 2017, 2018 Sacombank có nhiều định liên quan đến công tác cán mà ngun nhân bắt nguồn từ phân tích Vì vậy, để góp phần phát triển ổn định bền vững, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, kiến nghị Sacombank có định hướng phát triển ổn định, phù hợp với tình hình nội hệ thống tình hình kinh tế xã hội địa phương Đối với công tác giao kế hoạch hàng năm, kiến nghị Sacombank cần có nghiên cứu đặc điểm kinh tế xã hội vùng miền, đánh giá nhu cầu, tiềm cách khoa học để từ có số liệu giao nhiệm vụ hợp lý, đảm bảo chi nhánh phát triển đảm bảo ổn định, hiệu 3.3.1.3 Hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng Sacombank cần xây dựng Hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp hoạt động tín dụng có hiệu quả, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng cần chia làm hai loại: - Các thơng tin có tính vĩ mơ, định hướng: + Môi trường kinh tế vĩ mô, định hướng, sách kinh tế nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng + Hệ thống văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng - Các thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng + Hệ thống thơng tin từ khách hàng vay vốn + Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng; báo cáo, tổng kết hoạt động tín 110 dụng… - Chế độ thơng tin báo cáo: Tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban điều hành ngân hàng như: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng theo khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý khoản bị mất, khu vực tín dụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh tế khủng hoảng ảnh hưởng đến khả vốn… 3.3.1.4 Nâng cao vai trị Cơng nghệ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin đóng vai trị quan trọng việc ngăn ngừa giám sát rủi ro tín dụng Trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, số liệu phải phản ánh trung thực kịp thời tình trạng chất lượng tín dụng tồn hệ thống để từ Ban lãnh đạo có đạo sát sao, phù hợp với biến động không ngừng thị trường Công nghệ tiên tiến giúp cho lãnh đạo chi nhánh cập nhật số liệu tức thời, tăng khả giám sát, giảm thiểu rủi ro Công nghệ tiên tiến giúp cho Chi nhánh giảm bớt thời gian tác nghiệp, báo cáo thủ công dành thời gian nhiều để tiếp xúc, nắm bắt thông tin từ khách hàng Vì vậy, Sacombank cần có nghiên cứu cách khoa học áp dụng cộng nghệ nước tiên tiến phù hợp với tình hình Việt Nam 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan ban ngành 3.3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Tăng cường hoạt động tra, giám sát NHNN Nâng cao hoạt động tra, giám sát Ngân hàng NHNN cách áp dụng biện pháp sau: + Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Chương trình tra cần 111 xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng + Sự cạnh tranh NHTM ngày trở nên gay gắt khốc liệt dẫn đến tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng Ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn + NHNN cần quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ tra giám sát Ngân hàng, đảm bảo đủ số lượng lực, kiến thức hoạt động Ngân hàng, pháp luật, đảm bảo phẩm chất đạo đức cần có để hồn thành tốt nhiệm vụ giao + Trong việc hoàn thiện khn khổ, quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN nên xây dựng tiêu chí đánh giá rủi ro cụ thể, rõ ràng thiết lập hệ thống giám sát có khả cảnh báo rủi ro cho Ngân hàng - Cải thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng + Thơng tin tín dụng phải cập nhật thường xuyên nhằm đáp ứng yêu cầu tính kịp thời Ngân hàng, đảm bảo an toàn, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng CIC cần có quy định chặt chẽ việc cung cấp thơng tin tín dụng mang tính bắt buộc với Ngân hàng hoạt động lãnh thổ Việt Nam Từ đó, CIC tạo lập hệ thống sở liệu tín dụng tập trung, hồn chỉnh, đảm bảo tính an tồn cho hoạt động Ngân hàng Bên cạnh đó, CIC nên đa dạng hóa nguồn thông tin đáng tin cậy từ quan thuế, phòng thương mại, hiệp hội 112 ngành nghề + Mặt khác, thông tin mà CIC cung cấp cần tiết vấn đề phát sinh nợ hạn khách hàng khứ, lịch sử khách hàng vay, thông tin liên quan đến ý chí trả nợ khách hàng Ngồi ra, CIC tiến hành phân tích, tổng hợp thơng tin từ kho liệu sản phẩm mang tính thẩm định, cảnh báo thông tin thống kê, mơ tả Có vậy, cơng tác thẩm định đối tượng vay vốn quản trị rủi ro Ngân hàng đạt hiệu cao - Hoàn thiện quy định phân loại nợ: + Việc phân loại nợ vay giúp cho ngân hàng thực quản lý danh mục đầu tư tín dụng Từ xác định cách xác mức độ rủi ro để có biện pháp quản lý, phòng ngừa kịp thời biện pháp xử lý thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro Trước đây, phân loại nợ tổ chức tín dụng thực theo định 493/2005/QĐ-NHNN định 18 sửa đổi NHNN Theo quy định, hành khách hàng phân vào nhóm nợ khác tổ chức tín dụng khác Điều khơng phản ánh tình hình khách hàng nguy xảy rủi ro lớn Thông tư 02/2018/TT-NHNN đời giải vấn đề Vì vậy, kiến nghị NHNN nhanh chóng nghiên cứu, điều chỉnh để thông tư đưa vào áp dụng có biện pháp chế tài thích hợp để giám sát việc áp dụng tổ chức tín dụng Có phản ánh chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng 3.3.2.2 Đối với quan ban ngành - Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới - Hồn thiện mơi trường pháp lý, văn quy phạm pháp luật cần có 113 đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo - Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Nâng cao tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng - Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài 114 KẾT LUẬN Có thể thấy hội nhập kinh tế quốc tế với việc Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại giới (WTO) xu tất yếu mở nhiều hội cho doanh nghiệp nước ta đặt nhiều thách thức, đặc biệt với thị trường tài ngân hàng nước Hoạt động NHTM Việt Nam chịu tác động không yếu tố tài - kinh tế bên ngồi, mà cịn yếu tố nội kinh tế Do vậy, đánh giá nguy rủi ro xảy để quản trị rủi ro tốt cách để phát triển bền vững trình kinh doanh NHTM Được xem hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chiếm tỷ trọng lớn NHTM, tín dụng đương nhiên tồn rủi ro tiềm ẩn vốn có Các NHTM chấp nhận tồn rủi ro cở sở đưa sách, cơng cụ, biện pháp quản trị rủi ro cần thiết nhằm hạn chế tối đa hậu phát sinh tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định bền vững Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sacombank (Sacombank) - CN Huế đạt số kết chủ yếu sau: - Thứ nhất: Luận văn hệ thống hóa làm rõ sở lý thuyết tín dụng, mối quan hệ rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Các khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, tác động rủi ro tín dụng vai trị quản trị rủi ro tín dụng làm rõ tạo sở choí việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngồi ra, để xây dựng sở thực tiễn cho vấn đề nghiên cứu, luận văn tổng hợp kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới, qua rút số học kinh nghiệm để NHTM Việt Nam nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 115 - Thứ hai: Luận văn thực việc phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - CN Huế Kết phân tích cho thấy hoạt động tín dụng Sacombank - CN Huế có kết tốt, tốc độ tăng trưởng cao giai đoạn 2016 - 2018 Sacombank nói chung Sacombank - CN Huế nói riêng tích cực áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tiên tiến để kiểm sốt rủi ro, nhờ chất lượng tín dụng có bước cải thiện đáng kể Tuy nhiên, bối cảnh suy thoái kinh tế diễn sau rộng, nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khả toán phá sản, ảnh hưởng đến kết hoạt động tín dụng Sacombank - CN Huế Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cải thiện vơi nhiều mặt tích cực cịn nhiều hạn chế cần hồn thiện khắc phục 116 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Sacombank năm 2010, 2016 2018 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Sacombank - Chi nhánh Huế năm 2010, 2016 2018 TS Nguyễn Mạnh Hùng (2017), Tài liệu giảng dạy tín dụng ngân hàng thương mại, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Luật tổ chức tín dụng 2010 Ngân hàng Nhà nước (2010), “Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày việc quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn tổ chức tín dụng”, Hà Nội Lê Xuân Nghĩa (2006), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại, tài liệu hội thảo quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Quốc hội (2010), Luật Tín dụng năm 2010, Hà Nội Quy trình cấp tín dụng quy trình, quy định việc cho vay Ngân hàng TMCP Sacombank 10 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 127/2005/QĐNHNN ngày 03/05/2005 11 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sửa đổi 12 Thông tư 02/2018/TT-NHNN ngày 21/01/2018 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng 13 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thông kê 14 Web tham khảo: http/www.Sacombank.com.vn 15 Web tham khảo: http/www.cafef.vn 16 Web tham khảo: http/www.vnexpress.com.vn 17 Web tham khảo: http/www.24h.com.vn 18 Web tham khảo: http/www.sbv.gov.vn 19 Web tham khảo: http/www.vneconomy.vn ... VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương. .. nhánh Huế Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Ngân hàng thương. .. mại 18 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng 24 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 24 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng Ngân