LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập tôi, hoàn thành sau trình học tập nghiên cứu thực tiễn, hướng dẫn TS Phan Thanh Hoàn uê ́ Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các lập luận, phân tích, đánh giá đưa quan điểm cá nhân tê ́H sau nghiên cứu nh Học viên Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki Nguyễn Thị Loan i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành công trình nghiên cứu này, nhận nhiều giúp đỡ động viên từ nhiều người Lời cảm ơn đầu tiên, xin bày tỏ cách chân thành đến TS Phan uê ́ Thanh Hoàn tận tình hướng dẫn thời gian qua để hoàn thành luận văn tê ́H Tôi trân trọng cảm ơn giảng viên Trường Đại học Kinh tế Huế truyền đạt cho kiến thức kinh nghiệm quý báu từ lý luận đến thực tiễn thời gian học tập quý trường nh Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, đồng nghiệp công tác Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế giúp đỡ Ki trình thu thập số liệu hỗ trợ nghiệp vụ liên quan trình thực ̣c luận văn ho Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè – người chia vươn lên ại sẻ tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ, cổ vũ, động viên không ngừng cố gắng Đ Tuy có nhiều cố gắng kiến thức thời gian có hạn nên luận văn ̀ng khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong quý thầy cô bạn bè đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện ươ Một lần xin chân thành cảm ơn! Huế, ngày 16 tháng 07 năm 2017 Tr Học viên Nguyễn Thị Loan ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: Nguyễn Thị Loan Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Niên khóa: 2015 - 2017 Giảng viên hướng dẫn khoa học: TS Phan Thanh Hoàn Tên đề tài: PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH uê ́ HUẾ tê ́H Tính cấp thiết đề tài Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế phát triển đất nước, xuất nhập hoạt động tất yếu khách quan có vai trò vô quan trọng tất nh nước, Việt Nam Việt Nam đưa sách phát triển hoạt động xuất nhập phù hợp với tình hình kinh tế, trị giai đoạn Ki Trong năm qua, hoạt động góp phần gia tăng nguồn thu ngân ho ̣c sách Nhà nước đặc biệt ngoại tệ, cải thiện cán cân thương mại, thúc đẩy nhanh trình tăng trưởng phát triển kinh tế, từ nâng cao vị đất nước trường quốc tế Phân tích tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập cách tiếp cận thực tế nhằm tìm hiểu thực trạng tài trợ xuất nhập từ tìm giải pháp giúp mở ại rộng, tăng cường, phát triển mô hình cách hiệu ngân Đ hàng Ngoại Thương Việt Nam, cụ thể ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam chi ̀ng nhánh Huế (VCB – CN Huế) Phương pháp nghiên cứu ươ 2.1 Các phương pháp nghiên cứu sử dụng đề tài Phương pháp vật biện chứng; Phương pháp thu thập số liệu; Phương pháp tổng hợp xử lý số liệu; Phương pháp phân tích Tr 2.2 Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Luận văn góp phần hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Đồng thời luận văn phân tích thực trạng tình hình tài trợ xuất nhập thực trạng phát triển hoạt động ngân hàng VCB – CN Huế Từ đó, luận văn đề xuất giải pháp để hoàn thiện hoạt động phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập VCB – CN Huế iii MỤC LỤC Lời cam đoan I Lời cảm ơn II Tóm lược luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế .III Mục lục IV uê ́ Danh mục bảng biểu .VIII Danh mục sơ đồ, hình vẽ IX tê ́H PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ .1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU nh PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU ĐỀ TÀI Ki CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ̣c XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ho A CƠ SƠ LÝ LUẬN 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại ại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .4 Đ 1.1.2 Chức ̀ng 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại .7 ươ 1.2.1 Hoạt động tín dụng tài trợ xuất 1.2.2 Hoạt động tín dụng tài trợ nhập 15 Tr 1.3 Phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Nội dung phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 20 1.3.2 Tiêu chí đánh giá phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập 22 1.3.3 Rủi ro phát triển tín dụng tài trợ XNK ngân hàng thương mại .22 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập 24 B CƠ SỞ THỰC TIỄN 30 iv 1.1 Tình hình phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam 30 1.2 Tình hình phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2014-2016 33 1.3 Kinh nghiệm hoạt động phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập nhà nước số quốc gia 35 uê ́ 1.3.1 Trung Quốc .35 1.3.2 Hàn Quốc 36 tê ́H 1.3.3 Malaysia 37 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VCB – CN HUẾ .40 nh 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI Ki THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ 40 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam 40 ho ̣c 2.1.2 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế 41 ại 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VCB – CN HUẾ 49 Đ 2.2.1 Các quy định chung hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập VCB – ̀ng CN Huế 49 2.2.2 Tình hình phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập hoạt động cho vay ươ chung VCB – CN Huế 51 Tr 2.2.3 Phân tích hoạt động phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập VCB – CN Huế54 2.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VCB – CN HUẾ GIAI ĐOẠN 2014 – 2016 .67 2.3.1 Tỷ lệ nợ xấu tín dụng tài trợ xuất nhập 67 (Nguồn: Phòng quản lý nợ - tính toán tác giả) 68 2.3.2 Vòng quay vốn tín dụng tài trợ xuất nhập 69 2.3.3 Dư nợ tín dụng tài trợ xuất nhập nguồn vốn huy động 69 v 2.3.4 Hệ số thu hồi nợ tín dụng tài trợ xuất nhập 70 2.3.5 ĐÁNH GIÁ LỢI NHUẬN CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VCB – CN HUẾ GIAI ĐOẠN 2014 – 2016 70 2.4 Phân tích tình phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu ngân hàng VCB – CN Huế 71 2.4.1 Thực trạng phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng VCB – uê ́ CN Huế 71 2.4.2 Kết phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng VCB – CN tê ́H Huế 73 2.5 Đánh giá khách hàng hoạt động phát triển tín dụng tài trợ XNK ngân hàng VCB – CN Huế .75 nh 2.5.1 Quy mô điều tra .75 Ki 2.5.2 Kết điều tra .76 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP ho ̣c KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ85 3.1 Định hướng hoạt động ngân hàng VCB – CN Huế 85 ại 3.1.1 Định hướng nguồn vốn 85 3.1.2 Định hướng sử dụng vốn 86 Đ 3.1.3 Định hướng mở rộng hoạt động TTQT .87 ̀ng 3.1.4 Định hướng kinh doanh dịch vụ sản phẩm Ngân hàng 87 3.1.5 Các định hướng công nghệ người 87 ươ 3.1.6 Định hướng sử dụng hiệu công cụ điều hành 87 Tr 3.1.7 Định hướng nâng cao lực hiệu công tác marketing 88 3.2 Các giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ XNK doanh nghiệp VCB – CN Huế 88 3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tài trợ XNK 88 3.2.2 Hoàn thiện đa dạng hóa hình thức tín dụng tài trợ XNK cho doanh nghiệp 89 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 99 vi Kết luận 99 Kiến nghị .100 2.1 Kiến nghị Chính phủ 100 2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO .102 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN uê ́ NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN + BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN tê ́H BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LV Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LV vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Cơ cấu lao động VCB Huế qua năm 2014-2016 44 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn VCB Huế qua năm 2014-2016 45 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ VCB Huế qua năm 2014-2016 46 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh VCB Huế qua năm 2014 - 201648 Bảng 2.5 Tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập hoạt động cho vay Tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập phân theo thời hạn tín dụng tê ́H Bảng 2.6 uê ́ chung giai đoạn 2014 - 2016 .52 Vietcombank Huế 56 Bảng 2.7 Tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập phân theo mặt hàng ngân Bảng 2.8 nh hàng VCB – CN Huế 60 Tình hình toán xuất nhập ngân hàng VCB – CN Huế.64 Ki Bảng 2.9 (2) Tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập phân theo hình thức tài trợ Đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập giai đoạn ho Bảng 2.10 ̣c toán VCB - CN Huế giai đoạn 2014-2016 66 2014 - 2016 68 Tình hình thu lãi cho vay XNK VCB Huế qua năm 2014-2016.71 Bảng 2.2 Đánh giá tình hình tài doanh nghiệp điều tra .76 Bảng 2.12 Đánh giá phí dịch vụ ngân hàng 80 Bảng 2.13 Uy tín giao dịch doanh nghiệp 81 Bảng 2.14 Sự hài lòng khách hàng .82 ươ ̀ng Đ ại Bảng 2.11 Khả tiếp tục vay vốn ngân hàng 83 Bảng 2.16 Ý kiến đóng góp dịch vụ tín dụng tài trợ xuất nhập 83 Tr Bảng 2.15 viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Tổ chức máy VCB Huế .43 Hình 2.1 Ngành nghề kinh doanh Doanh nghiệp điều tra 76 Hình 2.2 Đánh giá tình hình tài doanh nghiệp điều tra .76 Hình 2.3 Lý vay vốn doanh nghiệp điều tra .78 Hình 2.4 Thời hạn khoản vay 78 Hình 2.5 Tài sản chấp Ngân hàng 79 Hình 2.6 Tỷ lệ lãi suất khoản vay 79 Hình 2.7 Doanh nghiệp sử dụng dịch vụ ngân hàng .80 Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh tê ́H uê ́ Sơ đồ 2.1 ix PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế phát triển đất nước, xuất nhập hoạt động tất yếu khách quan có vai trò vô quan trọng tất nước, Việt Nam Việt Nam đưa sách phát triển hoạt động xuất nhập phù hợp với tình hình kinh tế, trị giai đoạn uê ́ Trong năm qua, hoạt động góp phần gia tăng nguồn thu ngân tê ́H sách Nhà nước đặc biệt ngoại tệ, cải thiện cán cân thương mại, thúc đẩy nhanh trình tăng trưởng phát triển kinh tế, từ nâng cao vị đất nước trường quốc tế nh Ngân hàng Ngoại Thương ngân hàng phủ trực tiếp định hỗ trợ, xúc tiến hoạt động xuất nhập thông qua nghiệp vụ như: cho vay tài trợ Ki xuất nhập khẩu, bảo lãnh, toán quốc tế, Trong năm gần đây, ngân hàng Ngoại thương có số ngân hàng khác tham gia vào lĩnh vực ho ̣c như: ngân hàng Đầu tư Phát triển, ngân hàng Xuất nhập Việt Nam, ngân hàng IndoVina, Để nâng cao sức cạnh tranh mình, ngân hàng Ngoại thương ại mở rộng đa dạng hóa mục đích sử dụng vốn vay đối tương khách hàng cho Đ vay Tuy vậy, ngân hàng Ngoại thương cho vay tài trợ xuất nhập nghiệp vụ có quy mô lớn toàn hoạt động tín dụng ̀ng Phân tích tình hình tín dụng tài trợ xuất nhập cách tiếp cận thực tế ươ nhằm tìm hiểu thực trạng tài trợ xuất nhập từ tìm giải pháp giúp mở rộng, tăng cường, phát triển mô hình cách hiệu ngân Tr hàng Ngoại Thương Việt Nam, cụ thể ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế (VCB – CN Huế) Xuất phát từ lý nói trên, mạnh dạn chọn đề tài “Phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập VCB – CN Huế’’ làm luận văn thạc sỹ T/T, D/P, D/A, L/C Lãi suất ưu đãi linh hoạt, thủ tục đơn giản, nhanh chóng NH cần cử nhân viên giàu kinh nghiệm tư vấn miễn phí cho KH vấn đề có liên quan từ có phương án tối ưu phù hợp với KH Các DN khách hàng thân thiết, có nhiều kinh nghiệm đặc biệt uy tín lĩnh vực xuất tài trợ tài sản bảo đảm đáp ứng đầy đủ tiêu chí xét chọn NH uê ́ Bên cạnh đó, NH yêu cầu KH ký hợp đồng bán lại ngoại tệ KH cho NH KH toán theo tỷ hay hai bên thỏa thuận NH tiến hành tê ́H thu nợ từ nguồn bán ngoại tệ 3.2.2.5 Bảo lãnh thực hợp đồng NH cần đa dạng hóa hình thức tài trợ XK thông qua bảo lãnh thực nh hợp đồng cho DN xuất có yêu cầu Việc bảo lãnh thực đồng giúp cho Ki nhà nhập tin tưởng nhà xuất thực hợp đồng hình thức tài trợ giúp cho nhà xuất ký hợp đồng bán hàng NH có ho ̣c thể thực hình thức bảo lãnh thực hợp đồng kết hợp với hình thức cho vay thu mua hàng xuất theo L/C ại 3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân viên Ngân hàng - Trình độ cán tác phong giao tiếp nhân viên khách hàng Đ quan trọng Hiện Ngân hàng, khó khăn lực cán ̀ng TTQT tín dụng chưa đồng đều, có số nhân viên chưa có nhiều kinh nghiệm Ngân hàng cần đào tạo lại cán tín dụng TTQT, Ngân ươ hàng cần thêm nhân cho tổ TTQT Tr - Thường xuyên tổ chức buổi tập huấn cho cán phòng Kế hoạch kinh doanh nhằm nâng cao trình độ hiểu biết Ngoài ra, NH nâng cao trình độ cán cách cho cán học vài khóa đào tạo nước học nước có điều kiện, liên hệ với NH nước khác địa bàn thành phố Huế để cử cán TTQT cán tín dũng NH đến giao lưu học tập kinh nghiệm 92 - Riêng phận TTQT cần đào tạo có nghiệp vụ TTQT nâng cao trình độ tiếng Anh phần lớn hồ sơ, chứng từ tiếng Anh nên cần NH trọng - Có nhiều sách khen thưởng nhân viên có thành tích có lực, việc thu hút khách hàng đến với Ngân hàng 3.2.4 Phòng ngừa rủi ro tín dụng tài trợ XNK uê ́ Trong hoạt động tài trợ xuất rủi ro yếu tố tiềm ẩn mà Ngân hàng khó thể tránh khỏi khó triệt tiêu Các Ngân hàng giảm thiểu rủi ro tê ́H đến mức thấp thông qua việc tuân thủ nghiêm ngặt khâu quy trình nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế Trong quy trình nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng cần phải trọng vào khâu: khâu thẩm định tín dụng khâu kiểm nh tra, kiểm soát sau cấp tín dụng Ki 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tài trợ XNK Thẩm định tín dụng khâu then chốt quy trình tín ho ̣c dụng góp phần nâng cao chất lượng hiệu công tác tài trợ XK NH Để thẩm định dự án đầy đủ, xác cán tín dụng NH phải phân tích ại đầy đủ khía cạnh sau: tư cách KH, lực KH, nguồn hoàn trả nợ vay, đảm bảo tín dụng, môi trường hoạt động kinh doanh KH, kiểm soát NH Đ - Tư cách KH: cán tín dụng phải xác định rõ mục đích thực KH ̀ng yêu cầu NH tài trợ thái độ nghiêm túc KH hoàn trả nợ vay Cán tín dụng phải xem xét hồ sơ trình toán KH với NH với NH ươ khách để đánh giá uy tín KH Tr - Năng lực KH: cán tín dụng cần đảm bảo KH có đủ thẩm quyền yêu cầu NH tài trợ có đủ lực pháp lý ký kết hợp đồng tín dụng với NH - Nguồn hoàn trả nợ vay: dựa số liệu báo cáo tài chính, báo cáo quan kiểm toán, báo cáo chi phí hoạt động kinh doanh, hệ số an toàn kinh doanh, lực quản trị DN, khả khoản, nguồn vật tư nguyên liệu tồn kho để đánh giá nguồn hoàn trả nợ vay cho NH 93 - Đảm bảo tín dụng: cán tín dụng cần quan tâm đặc biệt đến đặc điểm chất lượng, giá trị khả phát tài sản đảm bảo Đây đặc điểm quan trọng, ảnh hưởng đến nguồn thu nợ NH KH khả trả nợ - Môi trường kinh doanh KH: yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh KH khả thu hồi vốn NH Môi trường kinh doanh uê ́ KH bao gồm: vị thị phần KH thị trường, tình hình cạnh tranh, triển vọng phát triển ngành, môi trường pháp lý trị, tình hình kinh tế tê ́H quốc gia quốc tế - Sự kiểm soát NH: bao gồm luật, quy chế NH hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng; phù hợp nhu cầu tín dụng sách tài trợ NH nh Thẩm định đầy đủ sáu khía cạnh giúp cán tín dụng NH Ki hiểu rõ dự án sở để khoản tín dụng đạt chất lượng tốt 3.2.4.2 Tăng cường công tác kiểm tra, rà soát sau cấp tín dụng ho ̣c Công tác kiểm tra, kiểm soát sau cấp tín dụng khâu then chốt quy trình tín dụng NH; đảm bảo việc sử dụng vốn vay KH mục ại đích, phát kịp thời sai phạm để có biện pháp xử lý, tránh vốn NH NH kiểm tra việc sử dụng vốn KH thông qua chứng từ, sổ sách, hóa đơn Đ kê chi phí sử dụng tiền vay, thông qua tồn kho vật tư hàng hóa thực tế ̀ng Cán tín dụng NH nên thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay KH mà không báo trước để phát sai phạm KH chưa kịp chuẩn bị ươ Với khoản tín dụng có TS chấp, cán tín dụng NH cần bám sát việc Tr sử dụng, bảo vệ TS, biến động giá trị TS thị trường quy định TS chấp để có biện pháp xử lý kịp thời, đảm bảo nguồn thu nợ vay cho NH 3.2.4.3 Phân tán rủi ro Hoạt động tài trợ XK NH tập trung vào số khách hàng lớn như: công ty TNHH Tuấn Lộc, Công ty TNHH Vĩnh Hoàng, Công ty TNHH Hoàng Bảo Lâm nên công ty gặp rủi ro khó khăn hoạt động kinh 94 doanh NH bị ảnh hưởng lớn Chính thế, phân tán rủi ro biện pháp mà NH cần phải thực NH không nên dồn vốn vào vài DN lớn mà nên tiếp cận thêm nhiều DN lớn khác, có uy tín để phân bổ nguồn vốn vào nhiều đối tượng khách hàng khác NH nên cho vay nhiều loại hàng hóa khác với thời hạn khác 3.2.5 Hoàn thiện quy trình cho vay khách hàng giao dịch NH uê ́ Đối với khách hàng có khoản vay nhỏ, khách hàng thân thiết khách hàng có uy tín lâu năm với NH, NH cần bỏ qua vài bước bản, tê ́H không cần thiết có quy trình tín dụng riêng NH để thủ tục diễn nhanh chóng, không làm thời gian chi phí cho khách hàng cần phải tuân thủ bước quy trình tài trợ nh Cán tín dụng phải hướng dẫn cụ thể loại thủ tục, giấy tờ cần thiết cho Ki khách hàng để khách hàng hiểu rõ thực đầy đủ hồ sơ, tuyệt đối tránh tình trạng khách hàng phải bổ sung hồ sơ nhiều lần Nếu để tình trạng diễn ho ̣c nảy sinh vấn đề tâm lý khách hàng không thoải mái giao dịch NH Sau tham khảo quy trình cho vay số ngân hàng khu vực, nên - ại tách quy trình cho vay làm phận: Bộ phận quan hệ hệ khách hàng (front ofice): chịu trách nhiệm tiếp Đ thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn quản lý ̀ng trách nhiệm thẩm định đề xuất khoản vay; thực ươ khoản vay sau cho vay Tr - Bộ phận thẩm định phê duyệt khoản vay (back office): Thực phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay Bên cạnh đó, cần chuẩn hoá phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng sử dụng phương pháp hệ thống chuyên gia, nghĩa vận dụng nguyên tắc 5Cs thẩm định khoản vay: + Character: lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp lịch 95 sử hành nghề cá nhân; lịch sử quan hệ tín dụng + Capacity: Cơ cấu tài chiến lược đầu tư khách hàng khoản vay + Capital: Mức vốn tự có khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả tiếp cận khách hàng nguồn vốn khác uê ́ + Collateral: Giá trị tính khoản (liquidity) tài sản chấp; + Cycle or Conditions: Khả ứng phó khách hàng trước thách tê ́H thức; cách phòng vệ Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần thực cách thường xuyên để kịp thời phát khắc phục sai sót Đồng thời, sở để nh ban hành sách tín dụng phù hợp với thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn Ki hoạt động tín dụng 3.2.6 Thực sách khách hàng phù hợp ho ̣c - Đối với khách hàng Do địa bàn thành phố Huế diễn cạnh tranh gay gắt ại việc lôi kéo khách hàng phía cách giảm lãi suất cho vay, tăng lãi suất huy động làm cho NH tránh khỏi khó khăn Để cạnh tranh Đ tình hình này, NH cần phải phân loại khách hàng thường xuyên thông ̀ng qua việc phân tích tình hình tài DN, phân tích thực trạng tín dụng để có sách giá linh động, sách ưu đãi, phù hợp với tình trạng cạnh tranh ươ tùy khách hàng tùy thuộc vào thời điểm Tr Với khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, có uy tín, với khách hàng mang lại nguồn thu ngoại tệ lớn cho NH, NH cần tăng lãi suất tiền gửi cho vay với lãi suất ưu đãi cần thiết để giữ khách hàng có Đối với khách hàng vay vốn: NH cần phân loại khách hàng thường xuyên để từ có sách ưu đãi tốt điều kiện vay vốn, lãi suất, phương thức cấp tín dụng, phong cách phục vụ, đặc biệt khàch hàng có nguồn ngoại tệ cho toán 96 NH cần quan tâm trọng tập trung vào khách hàng kinh doanh có hiệu quả, khách hàng lớn, khách hàng có nguồn vốn, để có sách ưu đãi phù hợp - Đối với cán Ngân hàng Ngân hàng cần xem xét có sách khen thưởng xứng đáng cán tiếp thị, tuyên truyền, có sáng kiến nhằm thu hút khách hàng mà đặc biệt khách hàng lớn cho Ngân Hàng uê ́ 3.2.7 Tuyên truyền, quảng bá tiếp thị hoạt động tín dụng tài trợ XNK - Tiếp thị khâu quan trọng NH hạn chế, cần NH tê ́H trọng nhiều NH cần nghiên cứu đặc thù vùng, khu vực địa bàn thành phố Huế, để triển khai hình thức tuyên truyền, quảng bá sản phẩm cho phù hợp nh - Thực hoạt động tiếp thị trực tiếp (tờ rơi, gửi thư, giới thiệu…), trao Ki đổi thông tin kênh truyền thông, trao đổi trực tuyến, tăng cường hoạt ho đời sản phẩm, dịch vụ ̣c động tài trợ, khuyến mại gắn với quảng bá sản phẩm, dịch vụ ngân hàng - Tổ chức hội nghị khách hàng thường niên để tạo mối quan hệ tốt, dài lâu ại tăng cường hiểu biết ngân hàng với khách hàng - Sau sản phẩm, dịch vụ đưa thị trường NH cần phải thực Đ thu thập, xin ý kiến, góp ý phản hồi từ phía khách hàng Các ý kiến có ̀ng thể phán ảnh đặc tính sản phẩm, chất lượng phục vụ, số đề xuất nhằm Tr ươ hoàn thiện phát triển 97 KẾT LUẬN CHƯƠNG III Dựa hệ thống sở lý luận hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại học thực tế rút từ ví dụ thành công ngân hàng khác bao gồm nước chương I, đồng thời dựa kết phân tích thực trạng tình hình phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng VCB – CN Huế chương II, Chương III đưa uê ́ giải pháp phù hợp nhằm phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân Tr ươ ̀ng Đ ại ho ̣c Ki nh tê ́H hàng VCB – CN Huế 98 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Việt Nam bước hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động xuất nhập phát triển mạnh mẽ Hoạt động xuất nhập phát triển dẫn tới nhu cầu vốn doanh nghiệp xuất nhập ngày gia tăng Điều mở hội thuận lợi cho ngân hàng uê ́ thương mại lĩnh vực tài trợ xuất nhập Để tận dụng tốt hội mang lại tê ́H đòi hỏi ngân hàng cần có quan tâm, đầu tư mức tới hoạt động Việc đánh giá kết đạt nhận hạn chế với nguyên nhân tồn hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập sở quan nh trọng đưa giải pháp hữu ích giúp ngân hàng đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ki Dựa kết nghiên cứu nhận thấy, doanh nghiệp nhận tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng VCB – CN Huế đánh giá tốt ho ̣c sách dịch vụ ngân hàng, đặc biệt phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu quy mô, nguốn vốn doanh nghiệp Tuy nhiên ngân hàng cần đơn ại giản hóa quy trình cho vay nhằm giúp doanh nghiệp nhận hỗ trợ Đ ngân hàng nhanh hiệu Bên cạnh đó, VCB – CN Huế cần thường xuyên trọng đến việc hỗ trợ cho khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp ̀ng xuất nhập địa bàn thành phố Huế lãi suất xem lý ươ hàng đầu khiến doanh nghiệp lựa chọn ngân hàng để vay vốn Tóm lại, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập hoạt động đóng vai trò Tr quan trọng phát triển ngân hàng, ngân hàng VCB – CN Huế cần đa dạng hóa dịch vụ, tối thiểu hóa quy trình thủ tục trọng đến chất lượng dịch vụ tín dụng tài trợ xuất nhập từ nâng cao hài lòng doanh nghiệp xa trì lòng trung thành họ ngân hàng Đây yếu tố cốt lõi định đến thành công ngân hàng 99 Kiến nghị 2.1 Kiến nghị Chính phủ 2.1.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý Hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tài trợ xuất nói riêng hiệu an toàn có môi trường pháp lý đồng bộ, ổn định quán Đó hoạt động ngân hàng có liên quan đến tất ngành nghề, thành uê ́ phần kinh tế nên quy định luật pháp ngành nghề, thành phần kinh tế ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động tài trợ xuất tê ́H tiềm ẩn nhiều rủi ro nguyên hoạt động chịu rủi ro hoạt động: hoạt động TTQT hoạt động tín dụng Chính thế, để đảm bảo hiệu tính an toàn cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tài trợ xuất nói riêng, nh Chính phủ cần thực biện pháp sau nhằm hoàn thiện môi trường pháp lý, tạo Ki điều kiện để hoạt động tài trợ xuất doanh nghiệp Ngân hàng phát triển tốt ho ̣c Có sách, chủ trương, chế quản lý nhằm đảm bảo môi trường pháp lý để Danh nghiệp xuất yên tâm hoạt động tạo môi trường kinh doanh ại bình đẳng cho Doanh nghiệp mà không phân biệt thành phần kinh tế Nhanh chóng ban hàng chiến lược xuất quốc gia, chiến lược thương mại Đ hướng xuất để doanh nghiệp NHTM có chiến lược ̀ng kinh doanh 2.1.2 Chính sách tài hỗ trợ ươ Chính phủ nên có sách hỗ trợ tài như: Tr Có sách tín dụng ưu đãi doanh nghiệp sản xuất mặt hàng để phục vụ xuất để ngân hàng làm sách xây dựng sách tài trợ xuất Giảm thuế xuất nhằm giúp doanh nghiệp nâng cao lợi nhuận để tái đầu tư phục vụ xuất Xác định ngành hàng mạnh để hỗ trợ thêm đồng thời chuyển đổi cấu hàng xuất theo hướng tăng tỷ trọng sản phẩm hàng hóa qua chế 100 biến Có sách hỗ trợ lãi suất vay vốn ngân hàng hợp lý để vừa điều tiết kinh tế, tạo điều kiện để doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất vừa tạo điều kiện cho NHTM xử lý linh hoạt lãi suất để tài trợ xuất Thực tốt sách tránh tình trạng lãi suất ưu đãi đầu nhỏ lãi suất ưu đãi đầu vào NHTM, gây bất lợi cho hoạt động xuất hoạt động ngân hàng uê ́ 2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần có thông tư, định hướng dẫn cụ thể, rõ ràng cho hoạt tê ́H động tài trợ xuất NHTM thời kỳ cụ thể có kiện kinh tế lớn diễn Thế giới nước - Thị trường liên Ngân hàng thị trường nhằm giải mối quan hệ nh cung cầu vốn, trao đổi thông tin NHTM với Thị trường liên ngân Ki hàng phát triển tốt giúp cung cấp vốn đầy đủ kịp thời cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, giúp NHTM nắm bắt thời kinh doanh ho ̣c đáp ứng cách tốt nhu cầu khách hàng Chính việc NHNN cần có Tr ươ ̀ng Đ ại biện pháp kích thích phát triển thị trường liên Ngân hàng việc cần thiết 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đinh Xuân Trình (2002), Giáo trình toán quốc tế ngoại thương, NXB Giáo dục Lê Văn Tư (2003), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, NXB Thống kê, uê ́ Hà Nội Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng tê ́H Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 36/2014/TT - NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nh Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 43/2014/TT- NHNN ngày 25 tháng 12 Ki năm 2014 Quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2006), Quy trình tín dụng ̣c khách hàng doanh nghiệp, Hà Nội ho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2008), Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa, Hà Nội ại Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Đ Nguyễn Minh Kiều (2008), Giáo trình Thanh toán quốc tế, NXB Thống kê, ̀ng Hà Nội 10 Nguyễn Minh Kiều (2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, ươ NXB Thống kê, Hà Nội 11 Thủ tướng phủ (2011), Quyết định số 2471/2011/QĐ - TTg - Chiến lược Tr xuất nhập hàng hóa thời kỳ 2011 - 2020, định hướng đến năm 2030 102 PHỤ LỤC Ngày: Số: PHIẾU ĐIỀU TRA DOANH NGHIỆP Xin chào Quý Doanh nghiệp! Tôi Nguyễn Thị Loan, nhân viên ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - uê ́ chi nhánh Thừa Thiên Huế Tôi thực đề tài:"Phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập tê ́H ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế” Mong Quý Ông/Bà vui lòng dành thời gian để trả lời câu hỏi sau Những thông tin mà Quý Ông/Bà cung cấp giúp hoàn thành đề tài nghiên cứu Các thông tin sử dụng cho mục đích nghiên cứu không dùng vào mục đích khác nh Tôi xin chân thành cám ơn! Ki Quý Ông/Bà vui lòng đánh dấu X vào ô trống mà ông/bà lựa chọn ̣c I THÔNG TIN CHUNG:  Nông, lâm, ngư nghiệp ại  Thương mại dịch vụ ho Ngành nghề kinh doanh Doanh nghiệp:  Xây dựng  Khác (xin vui lòng ghi rõ …………… ) Đ  Chế biến – Sản xuất Tổng số lao động Doanh nghiệp:  201 – 300 người  50 - 100 người  > 300 người ̀ng  > 50 người ươ  101- 200 người 3.Doanh nghiệp thuộc loại hình nào:  Công ty hợp doanh  Doanh nghiệp tư nhân  Khác (xin vui lòng ghi rõ …………… ) Tr  Công ty TNHH  Công ty cổ phần Tổng số vốn kinh doanh Doanh nghiệp (VNĐ):  Dưới tỷ đồng  Trên tỷ đến tỷ  Từ đến tỷ  Trên tỷ đến tỷ 103  Trên tỷ đến tỷ  Trên tỷ B ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ Xin Qúy vị cho biết mức đánh giá nhân tố tình hình tài Doanh nghiệp (1 – Rất xấu; – Xấu; – Bình thường; – Tốt; – Rất tốt) Mức độ đánh giá Tiêu chí Hệ số toán nhanh (TSLĐ – Hàng tồn kho)/Nợ ngắn tê ́H hạn) uê ́ Tỷ số nợ với VCSH (Tổng nợ/Tổng VCSH) Hệ số TSCĐ (TSCĐ/Tổng TS) nh Tỷ suất sinh lợi doanh thu (LNST/VCSH) Tỷ suất sinh lợi VCSH (LNST/VCSH) (LNST/VCSH) Ki Khác (xin vui lòng ghi rõ……………………………) Đây lần vay thứ Doanh nghiệp:  Lần thứ ̣c  Lần  Trên lần ho  Lần thứ Lý Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh ại Huế?  Hạn mức tín dụng  Lãi suất thấp  Tỷ giá ̀ng Đ  Gần doanh nghiệp (vị trí địa lý)  Có nhiều sách ưu đãi  Khác (xin vui lòng ghi rõ …………… ) ươ Thời hạn khoản vay bao lâu?  Ngắn hạn (dưới 12 tháng)  Trung hạn (1-5 năm) Dài hạn (trên năm) Tr Doanh nghiệp thường sử dụng loại tài sản để chấp cho khoản vay ngân hàng?  Giấy tờ có giá  Tài sản cố định  Tài sản khác 10 Tỷ lệ lãi suât khoản vay bình quân hàng năm mà Doanh nghiệp vay bao nhiêu?  Dưới 11%/ năm  Từ 15 đến 17%/năm  Từ 11 đến 13%/năm  Trên 17%/năm 104  Từ 13 đến 15%/năm 11 Doanh nghiệp đánh giá phí dịch vụ Ngân hàng nào?  Rất không phù  hợp Không phù  Trung bình  Phù hợp  Rất phù hợp hợp 12 Doanh nghiệp thường hay sử dụng dịch vụ ngân hàng? Tín dụng uê ́  Cho vay khuôn khổ toán L/C tê ́H  Cho vay khuôn khổ phương thức nhờ thu kèm chứng từ  Cho vay sở hối phiếu  Chiết khấu chứng từ toán theo hình thức tín dụng chứng từ Thanh toán quốc tế Ki  Dịch vụ nhờ thu chứng từ hàng xuất ̣c  Thông báo thư tín dụng chứng từ  Thông báo kèm xác nhận L/C nh  Dịch vụ khác (xin vui lòng ghi rõ ……………………………………… ) ho  Nhận chứng từ để toán L/C ại  Dịch vụ khác (xin vui lòng ghi rõ …………………………………… … ) 13 Xin quý vị cho biết mức độ đánh giá ý kiến sau Doanh nghiệp Đ giao dịch với ngân hàng? (1 – Rất không đồng ý; – Không đồng ý; - Bình thường; Mức độ đánh giá Tiêu chí ươ ̀ng – Đồng ý; – Rất đồng ý) Ít lần giản nợ gia hạn nợ ngân hàng Tr Ít lần nợ hạn ngân hàng khứ Ít lần cam kết khả toán (thư TD) bảo lãnh cam kết khác Thường xuyên cung cấp thông tin đầy đủ & hạn theo yêu cầu ngân hàng Khác (xin vui lòng ghi rõ……………………………) 105 14 Xin quý vị cho biết mức đánh giá chất lượng dịch vụ tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế? (1 – Hoàn toàn không đồng ý ; – Không đồng ý; – Bình thường; – Đồng ý; – Hoàn toàn đồng ý) Mức độ đánh giá Tiêu chí Quy trình cho vay Ngân hàng đơn giản nhanh chóng tê ́H DN thấy thái độ phục vụ nhân viên NH hòa nhã, nhiệt uê ́ Phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu DN tình Chính sách khách hàng (lãi vay ưu đãi, dịch vụ chăm sóc nh khách hàng) thõa mãn yêu cầu DN 15 .Nếu có nhu cầu vay vốn, Doanh nghiệp có tiếp tục vay ngân ngân hàng Ngoại  Có  Không Ki thương Việt Nam - Chi nhánh Huế không?  Không có ý kiến ho Quý Doanh nghiệp tốt hơn? ̣c 16 Xin quý vị cho biết ngân hàng cần phải cải thiện thêm yếu tố khác để phục vụ ại ̀ng Đ Tr ươ XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN SỰ HỢP TÁC CỦA QUÝ VỊ ! 106 ... 1.3 Phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Nội dung phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại 20 1.3.2 Tiêu chí đánh giá phát triển tín dụng tài trợ. .. đề tài: PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH uê ́ HUẾ tê ́H Tính cấp thiết đề tài Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế phát. .. hình phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam 30 1.2 Tình hình phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế