TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HỮU TÌNH PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 11-2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HỮU TÌNH MSSV: C1200096 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS PHAN ĐÌNH KHƠI 11-2014 LỜI CẢM TẠ *** Qua trình học tập rèn luyện mái trường Đại học Cần Thơ, hôm với kiến thức học trường học thực tế q trình thực tập ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long, tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Nhân đây, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, quý thầy cô khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh tận tâm truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đồng thời, xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc, cô chú, anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn chi nhánh thành phố Vĩnh Long phịng giao dịch Mỹ Thuận nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho thời gian thực tập ngân hàng Đặc biệt, xin gửi lời tri ân thành kính đến thầy Phan Đình Khôi, người trực tiếp hướng dẫn bảo tận tình giúp tơi hồn thành tốt khóa luận Tuy nhiên, hạn chế kiến thức thời gian thực tập nên luận văn không tránh khỏi sai sót Vì vậy, kính mong nhận đóng góp ý kiến q thầy để luận văn hồn thiện có ý nghĩa thực tế Cuối lời, tơi xin kính chúc q thầy cô trường Đại học Cần Thơ cô, chú, anh, chị ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long thật nhiều sức khỏe thành công công việc Trân trọng kính chào! Vĩnh Long, ngày  tháng  năm 2014 Người thực Nguyễn Hữu Tình i LỜI CAM ĐOAN *** Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Vĩnh Long, ngày  tháng  năm 2014 Người thực Nguyễn Hữu Tình ii BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC *** • Họ tên người hướng dẫn: Phan Đình Khơi • Học vị: Tiến sĩ • Chuyên ngành: Tài ngân hàng • Cơ quan cơng tác: Bộ mơn tài - ngân hàng, Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, trường Đại học Cần Thơ • Tên học viên: Nguyễn Hữu Tình • Mã số sinh viên: C1200096 • Chun ngành: Tài ngân hàng Tên đề tài: "Phân tích kết hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long." iv NỘI DUNG NHẬN XÉT *** Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa) Cần Thơ, ngày  tháng  năm 2014 NGƯỜI NHẬN XÉT v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, ngày  tháng  năm 2014 NGƯỜI NHẬN XÉT vi MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Cấu trúc viết Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Các vấn đề chung cho vay 2.1.2 Bản chất cho vay 2.1.3 Phân loại hình thức cho vay 2.1.4 Vai trị tín dụng 2.1.5 Chức tín dụng 2.1.6 Nguyên tắc điều kiện tín dụng 2.1.7 Các hình thức cho vay doanh nghiệp 2.1.8 Quy trình tín dụng 2.1.9 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay ngân hàng 2.1.10 Một số số tài đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp 10 2.2 Lược khảo tài liệu 11 2.3 Phương pháp nghiên cứu 13 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 13 2.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 13 2.4 Khung phân tích 14 Chương 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG 16 3.1 Khái quát ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long 16 3.1.1 Lịch sử hình thành 16 3.1.2 Những lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long 16 3.1.3 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng 17 3.1.4 Quy trình cho vay đối doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long 20 vii 3.2 Thuận lợi khó khăn 22 3.2.1 Thuận lợi 22 3.2.2 Khó khăn 24 3.2.3 Định hướng phát triển năm 2014 24 3.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 25 3.3.1 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 25 3.3.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2014 29 3.4 Tình hình huy động vốn ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 30 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG 35 4.1Khái quát tình hình hình cho vay ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 35 4.2 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 40 4.2.1 Doanh số cho vay doanh nghiệp 40 4.2.2 Doanh số thu nợ doanh nghiệp 49 4.2.3 Tình hình dư nợ tín dụng doanh nghiệp 55 4.2.4 Tình hình nợ xấu doanh nghiệp 61 4.3 Đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 65 4.3.1 Tổng dư nợ doanh nghiệp nguồn vốn huy động 66 4.3.2 Tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp theo thời gian theo ngành kinh tế 67 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp 69 4.3.4 Hệ số thu nợ doanh nghiệp 70 4.3.5 Nợ xấu doanh nghiệp tổng dư nợ theo ngành kinh tế 71 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG 74 viii 5.1 Kết đạt hạn chế hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long 74 5.1.1 Kết đạt 74 5.1.2 Hạn chế 75 5.2 Một số giải pháp nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long 76 5.2.1 Về công tác huy động vốn 76 5.2.2 Về hoạt động cho vay doanh nghiệp 77 Chương 6: KẾT LUẬN KIẾN NGHỊ 79 6.1 Kết luận 79 6.2 Kiến nghị 80 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 80 6.2.2 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam 80 6.2.3 Đối với quyền địa phương 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 ix chủ yếu dư nợ ngắn hạn tăng qua năm từ 71,81% năm 2011 lên 91,38% năm 2013 Tình hình kinh tế địa phương phát triển ổn định dư nợ ngăn hạn tăng cao nên tháng đầu năm 2014 đạt 91,94% tổng dư nợ Cho thấy giai đoạn mức độ phát triển nghiệp vụ cho vay ngắn hạn lớn, mối quan hệ ngân hàng với doanh nghiệp có uy tín Bảng 4.20: Tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp theo ngành kinh tế ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Dư nợ DN theo ngành kinh tế Thương mại dịch vụ Năm 2011 tháng đầu năm 2012 2013 2013 2014 140.377 221.812 234.517 254.032 232.222 106.874 182.674 176.976 213.749 178.165 Nông nghiệp 18.657 23.854 22.867 25.810 23.066 Xây dựng 14.846 15.284 34.674 14.473 30.991 100 100 100 100 100 Thương mại dịch vụ 76,13 82,36 75,46 84,14 76,72 Nông nghiệp 13,29 10,75 9,75 10,16 9,93 Xây dựng 10,58 6,89 14,79 5,70 13,35 Tỷ trọng dư nợ DN theo ngành kinh tế (%) Nguồn: Phịng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 2011-201 tháng đầu năm 2013, 2014 Nếu cho vay ngắn hạn mục tiêu ngân hàng cho vay theo ngành kinh tế ngành thương mại dịch vụ mục tiêu chi nhánh, khoản mục chiếm tỷ trọng cao 70% tổng dư nợ ngân hàng qua năm Bảng 4.20 tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp theo ngành kinh tế, cho thấy dư nợ ngành xây dựng thấp 20% tăng giai đoạn Chính sách tập trung thị hóa, tăng cường xây dựng mở rộng thành phố thời gian làm cho ngành xây dựng phát triển mạnh Ngành thương mại dịch vụ biến động tăng giảm không 70% Nhưng ngành nông nghiệp dư nợ lại giảm điều qua năm từ 13,29% năm 2011 xuống 9,93% tháng đầu năm 2014 68 Tóm lại, tỷ trọng dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 chi nhánh tập trung cho vay lĩnh vực thương mại dịch vụ xây dựng bản, giảm dư nợ lĩnh vực nông nghiệp, theo xu hướng chung tỉnh theo đạo quyền thành phố 4.3.3 Vịng quay vốn tín dụng doanh nghiệp Đây tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Chỉ tiêu lớn tốt, cho thấy vốn tín dụng xoay vịng nhanh, ngân hàng cho vay nhiều hơn, tạo nhiều lợi nhuận Bảng 4.21: Vịng quay vốn tín dụng doanh nghiệp ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Năm 2011 2012 tháng đầu năm 2013 2013 2014 Doanh số thu nợ DN 316.490 273.893 444.388 161.158 211.702 Dư nợ DN 140.377 221.812 234.517 254.032 232.222 Dư nợ bình quân 190.564 181.095 228.165 180.251 243.127 Vịng quay vốn tín dụng (Vịng) 1,66 1,51 1,95 0,89 0,87 Nguồn: Phịng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 2011-2013 tháng đầu năm 2013, 2014 Theo số liệu từ phịng tín dụng, dư nợ khách hàng doanh nghiệp tính đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2010 240.751 triệu đồng Áp dụng phương pháp xác định giá trị bình quân nên dư nợ bình quân năm 2011 259.686 triệu đồng Tính đến ngày 30 tháng năm 2012 dư nợ cho vay 106.469 triệu đồng nên ta có dư nợ bình qn tháng đầu năm 2013 180.251 triệu đồng Bảng 4.21 thể vịng quay vốn tín dụng doanh nghiệp giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 Giai đoạn 2011-2013 vịng quay vốn tín dụng cho vay doanh nghiệp tăng giảm không Ngân hàng cho vay ngắn hạn chủ yếu nên vòng quay lớn điều tất nhiên cụ thể: năm 2011 vòng quay vốn tín dụng 1,66 vịng Sang năm 2012 giảm xuống 1,51 vòng tăng lên 1,95 lần năm 2013 năm công tác thu nợ ngân hàng đạt kết tốt khách hàng làm ăn có hiệu làm doanh số thu nợ tăng mạnh dư nợ bình quân, mặc khác năm 2012, 2013 ngân hàng hạn chế cho vay trung - dài hạn nên làm vòng quay vốn tín dụng tăng lên 69 Nhìn chung vịng quay vốn tín dụng ngân hàng năm 2011 - 2013 lớn chứng tỏ tốc độ luân chuyển vốn tín dụng tương đối tốt, việc thu hồi nợ đảm bảo cho việc tái đầu tư, sinh lời ngân hàng Vậy ngân hàng hoạt động có hiệu vào năm 2013 vịng quay vốn tín dụng cao 1,95 vòng Đến tháng đầu năm 2014, vịng quay vốn tín dụng doanh nghiệp 0,87 vòng thấp kỳ 0,02 vòng nhỏ cho thấy giai đoạn tháng tốc độ luân chuyển vốn với thời gian thu hồi vốn vay chậm, khoản vay thường ngắn hạn phát sinh đầu năm thời hạn trả vốn thường kéo đài đến quý III, IV nên làm cho số không cao đầu năm Tuy vịng quay vốn tín dụng giai đoạn nhỏ giai đoạn tháng đầu năm 2014 ngân hàng tập trung cho vay dài hạn nên góp phần làm cho số giảm so với kỳ 4.3.4 Hệ số thu nợ doanh nghiệp Hệ số thể mối quan hệ doanh số cho vay doanh số thu nợ Nó nói lên hiệu cơng tác quản lý thu hồi nợ đội ngũ cán tín dụng, đồng thời phản ánh ý thức khả trả nợ khách hàng Hệ số có ý nghĩa đặc biệt nguồn vốn kinh doanh ngân hàng chủ yếu vay dân cư, thu hồi nợ khơng tốt làm tăng mức độ rủi ro vốn Từ làm giảm độ an tồn, tín nhiệm với khách hàng; nghiêm trọng ngân hàng đánh khả hoàn trả vốn cho người gửi lâm vào tình trạng phá sản Bảng 4.22: Hệ số thu nợ doanh nghiệp ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Doanh số thu nợ DN Năm 2011 2012 tháng đầu năm 2013 2013 2014 316.490 273.893 444.388 161.158 211.702 Doanh số cho vay DN 299.181 355.329 457.093 193.378 209.458 Hệ số thu nợ (%) 105,79 77,08 97,22 83,34 101,07 Nguồn: Phịng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 2011-2013 tháng đầu năm 2013, 2014 Bảng 4.22 trình bày hệ số thu nợ doanh nghiệp giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 Trong giai đoạn 2011-2013 hệ số thu nợ ngân hàng qua năm không ổn định Năm 2011 105,79% đến năm 2012 giảm 77,08%, năm 2013 tỷ lệ tăng lên 97,22% Hệ số thu hồi nợ ngân 70 hàng có nhiều biến đổi qua năm hệ số tương đối lớn, cho thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng ngưỡng an toàn, cho thấy ngân hàng làm tốt cơng tác thu nợ tạo lịng tin cho người gửi tiền khả trả vốn ngân hàng Hệ số thu nợ doanh nghiệp giai đoạn tháng đầu năm 2014 tình hình thu nợ tốt Hệ số thu nợ tháng đầu năm 2014 tăng 17,73% tức đạt 101,07% so với kỳ 2013 Cho thấy tình hình thu nợ ngân hàng giai đoạn thực tốt, tình hình kinh doanh ổn định với lãi suất cho vay giảm góp phần làm cho doanh nghiệp có khoản vay với lãi suất cao trả nợ sớm để vay vay với lãi suất ưu đãi Hệ số thu nợ ngân hàng không ổn định đạt mức tương đối cao Điều cho thấy kết thu nợ ngân hàng qua năm thực tốt Đây thành q trình giám sát, theo dõi đơn đốc doanh nghiệp trả nợ hạn cán tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho ngân hàng 4.3.5 Nợ xấu doanh nghiệp/Tổng dư nợ Đây tiêu quan trọng, phản ánh tập trung hiệu cho vay đo lường rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng Chỉ tiêu thấp, chất lượng tín dụng cao ngược lại Mục tiêu đề định hướng hoạt động tín dụng năm 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long tỷ nợ xấu doanh nghiệp phải 1% So với mục tiêu này, tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp năm 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 thấp tiêu đề Từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 dư nợ cho vay doanh nghiệp không ngừng tăng lên, nợ xấu cao năm 2011 giảm mạnh năm sau Điều chứng tỏ hoạt động cho vay doanh nghiệp đạt hiệu tích cực, rủi ro tín dụng cịn tiềm ẩn khả kiểm soát ngân hàng Tuy nhiên, khơng mà ngân hàng chủ quan việc quản lý nợ xấu, lẽ qua năm tiêu có xu hướng gia tăng, khơng quản lý tốt rủi ro có khả tăng cao vượt ngồi kiểm sốt ngân hàng Bảng 4.23 Kết nợ xấu doanh nghiệp dư nợ ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng 71 Khoản mục Năm tháng đầu năm 2011 2012 2013 10.023 820 820 820 820 Thương mại dịch vụ 7.654 663 653 610 645 Nông nghiệp 1.449 157 167 210 163 920 0 12 140.377 221.812 234.517 254.032 232.222 106.874 182.674 176.976 213.749 178.165 Nợ xấu DN Xây dựng Dư nợ khách hàng DN Thương mại dịch vụ 2013 2014 Nông nghiệp 18.657 23.854 22.867 25.810 23.066 Xây dựng 14.846 15.284 34.674 14.473 30.991 7,14 0,37 0,35 0,003 0,004 Thương mại dịch vụ 7,16 0,36 0,37 0,29 0,36 Nông nghiệp 7,77 0,66 0,73 0,81 0,71 Xây dựng 6,20 0,00 0,00 0,00 0,04 Nợ xấu DN/dư nợ (%) Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 2011-2013 tháng đầu năm 2013, 2014 Bảng 4.23 trình bày nợ xấu doanh nghiệp theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014, tiêu cho biết đồng tổng dư nợ theo ngành kinh tế có đồng nợ xấu Cụ thể: Giai đoạn năm 2011-2013: Nợ xấu doanh nghiệp năm 2011 tăng cao 7,14% cao 2,3 lần quy định ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ngân hàng Nhà nước 3%, nhiên kiểm soát nợ xấu, ngân hàng tăng cường công tác xử lý, khoanh nợ, liệt thu hồi nợ không làm nợ xấu phát sinh thêm mà cho nợ xấu giảm mạnh 3% nên nợ xấu doanh nghiệp năm 2012 năm 2013 giảm 0,37% 0,35% giảm mạnh giảm gần 23 lần so với năm 2011 Giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014: nợ xấu doanh nghiệp giảm mạnh xuống mức 0,004% tháng đầu năm 2014 tăng 0,001% so với kỳ 2013 Năm 2012, 2013 giai đoạn tháng đầu năm 2014 tỷ lệ nợ xấu kiểm sốt 0,4% Có kết ngân hàng đề giải pháp hữu hiệu đôn đốc, theo dõi, giám sát cơng tác thu nợ, bên cạnh cơng tác phát triển cho vay phải đảm bảo hiệu chất lượng khoản vay, ngân hàng triệt để thực giải pháp nhằm hạn chế cách tốt tỷ lệ nợ xấu Tuy nhiên việc đánh giá nợ xấu phương diện tổng thể nói lên tình hình chung chưa đánh giá cụ thể rủi ro hoạt động cho vay doanh 72 nghiệp ngành nghề nợ xấu ngành nghề khác không giống Việc đánh giá tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh phần phản ánh hoạt động cho vay doanh nghiệp thuộc ngành có rủi ro cao Nợ xấu ngành kéo giảm xuống 1% từ năm 2012 đến 2013 Nhưng đáng nói nợ xấu doanh nghiệp ngành xây dựng từ 6,20% năm 2011 xuống 0% năm 2012 2013 cho thấy ngân hàng thận trọng việc cho vay ngành để không phát sinh nợ xấu, đáng mừng Có thể nói hai năm 2012, 2013 giai đoạn tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngân hàng ngành xây dựng kiểm soát tốt nằm ngưỡng an tồn gần khơng phát sinh thêm khoản nợ xấu Cho thấy ngân hàng làm tốt công tác chọn lọc khách hàng trước cho vay giám sát chặt chẽ khách hàng trình sử dụng vốn trả nợ Thương mại dịch vụ, nông nghiệp ngành có nợ xấu giảm xuống mức 1% có dấu hiệu tăng trở lại cho thấy rủi ro cho vay doanh nghiệp hai ngành bước gia tăng không cao Như vậy, cho vay thương mại-dịch vụ, nông nghiệp tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Ngân hàng cần quan tâm nhiều công tác thẩm định khách hàng trước cho vay cần giám sát chặt chẽ khách hàng thu hồi dược nợ Bên cạnh việc cho vay ngân hàng cần tâm đến công tác thu hồi nợ ngành này, tăng cường kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ngành để kiểm soát rủi ro cho ngân hàng Tóm lại, nợ xấu doanh nghiệp chi nhánh có nhiều biến động khơng cao, 1%, điều tốt công tác cho vay ngân hàng Chứng tỏ thời gian ngân hàng kiểm soát tốt khoản đầu tư từ việc thẩm định trước vay, giám sát trình sử dụng vốn doanh nghiệp làm tốt công tác thu nợ CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNHTHÀNH PHỐ VĨNH LONG 73 5.1 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG 5.1.1 Kết đạt Với vị ngân hàng thương mại hàng đầu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long khơng ngừng nỗ lực cơng tác cấp tín dụng nói chung, cho vay doanh nghiệp nói riêng đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ Căn định hướng phát triển kinh tế - xã hội thành phố; Nghị Hội đồng quản trị ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam; Ban Giám đốc ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long kịp thời triển khai đến cán tín dụng tồn chi nhánh để tổ chức thực có hiệu cơng tác này; việc tăng trưởng tín dụng phải sở thực "tín dụng có chọn lọc" khách hàng lẫn đối tượng đầu tư, thể loại tín dụng Từ ngân hàng chủ động ưu tiên bố trí vốn cho doanh nghiệp có dự án, phương án sản xuất, kinh doanh có hiệu quả, đặc biệt thực tốt đạo cấp cho vay doanh nghiệp thu mua lương thực, cá tra, cá basa; doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp; cho vay doanh nghiệp sản xuất hàng thủ công mỹ nghệ, gạch, gốm Về công tác đạo, điều hành, ngân hàng bám sát định hướng, thực nghiêm túc đạo ngân hàng cấp trên, đồng thời dự đốn tình hình nên tận dụng thời cho vay nói chung, cho vay doanh nghiệp nói riêng, nắm bắt kịp thời diễn biến lãi suất, biện pháp ưu đãi tổ chức tín dụng khác để từ có đạo lúc, có hiệu Để khắc phục rủi ro lãi suất, chi nhánh thực nghiêm túc đạo Giám đốc ngân hàng Nông nghiệp thành phố, từ lãi suất cho vay điều chỉnh kịp thời Trên sở thu hút giữ chân khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nhằm hạn chế rủi ro tín dụng từ đầu, chi nhánh xem khâu thẩm định phương án sản xuất kinh doanh (kiểm tra trước), với việc thường xuyên kiểm tra sau cho vay điều kiện hạn chế đến mức thấp việc phát sinh rủi ro chủ quan Xuất phát từ q trình trên, ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long đánh giá kịp thời, đầy đủ, xác cơng tác tín dụng doanh nghiệp ngân hàng để chủ động quản trị rủi ro, bố trí lại cán tín dụng 74 Từ áp dụng đến nay, chương trình IPCAS phát huy hiệu quả, giúp cán tín dụng xử lý nhanh thủ tục quy trình tín dụng đảm bảo tính xác, hầu hết giấy tờ, biểu mẫu in sẵn, viết tay nhằm đơn giản cho khách hàng thực thủ tục vay vốn Cơng tác thi đua hoạt động tín dụng tổ chức thường xuyên, sáng tạo, có trọng tâm nên hoạt động ngày vào chiều sâu Từ khiến cán tín dụng ngân hàng ln nỗ lực hồn thành tốt nhiệm vụ, khơng ngừng học hỏi, nâng cao trình độ 5.1.2 Hạn chế Bên cạnh thành tích trên, hoạt động cho vay doanh nghiệp số hạn chế sau: Tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp có đạt yêu cầu năm sau cao năm trước khoảng 10%, dư nợ trung dài hạn chiếm 20% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu tồn chi nhánh có thấp so với tiêu đặt ra, song chất lượng tín dụng vài phòng giao dịch trực thuộc cải thiện chậm phòng giao dịch Mỹ Thuận nợ xấu chiếm 0,75% tổng dư nợ Trình độ cán tín dụng nâng lên cịn nhiều bất cập số cán chậm nâng cao trình độ tính đến tháng năm 2014 có cán tự học cao học, cán tự túc học đại học (trình độ cao đẳng cịn 12 người) dẫn đến khả thẩm định vay lớn cán tín dụng chưa cao, phận lại thiếu nghiên cứu văn bản, chế độ Ngành dẫn đến thiếu nhanh nhạy xử lý tình ảnh hưởng đến hiệu tín dụng sức cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác địa bàn Các doanh nghiệp vay vốn hoạt động nhiều lĩnh vực đa dạng khác nhau, có ngành nghề cán tín dụng chưa thật am hiểu nên nhiều gây khó khăn việc thẩm định tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, để xác định khả tài khách hàng doanh nghiệp, cán tín dụng chủ yếu dựa vào báo cáo tài doanh nghiệp, báo cáo thiếu trung thực đưa đến nhận xét sai lệch so với thực tế Nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn, tài sản bảo đảm thông thường không đầy đủ giấy tờ quyền sở hữu, hệ thống thông tin cập nhật khơng thường xun, hạn chế khả đánh giá doanh nghiệp cán tín dụng để mạnh dạng đề xuất cho vay 75 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG Trên sở nguyên nhân tồn hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông chi nhánh thành phố Vĩnh Long, đề tài đề số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng 5.2.1 Về công tác huy động vốn Do ngân hàng thương mại địa bàn cạnh tranh gay gắt công tác huy động vốn nên thời gian tới ngân hàng cần phải tiếp tục đẩy mạnh hoạt động huy động vốn, trì mối quan hệ thân thiết để giữ chân khách hàng huy động thêm họ có nguồn tài mới, thường xun nắm bắt tình hình địa bàn khách hàng có thu nhập bất thường từ việc giải tỏa đền bù đất hay bán đất, để nâng cao công tác huy động vốn cho ngân hàng Khách hàng gửi tiền ngân hàng chủ yếu dân cư thường chọn hình thức gửi tiết kiệm Họ lựa chọn ngân hàng để gửi tiền ngân hàng có uy tín thương hiệu lâu địa bàn so với ngân hàng khác Chính ngân hàng cần tiếp tục trì khai thác khách hàng truyền thống chương trình huy động dự thưởng, khách hàng gửi tiền với giá trị lớn tặng thưởng quà hay ưu đãi sử dụng dịch vụ ngân hàng, thường kỳ tổ chức buổi lễ để tri ân khách hàng, qua tạo niềm tin khách hàng, làm họ tiếp tục gắn bó với ngân hàng thu hút thêm đối tượng khác tham gia gửi tiền Đối với chương trình huy động tiền gửi dự thưởng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Việt Nam phát động, ngân hàng cần phải đẩy mạnh việc tuyên truyền sâu rộng vào phận dân cư địa bàn hình thức tuyên truyền báo địa phương, đài truyền thanh, cử cán xuống địa bàn thơng tin chương trình hay phối hợp tun truyền tổ vay vốn, tổ huy động tiết kiệm ngân hàng khóm, phường, xã, ấp Bộ phận khách hàng doanh nghiệp ngày phát triển địa bàn, đối tượng thường có lượng tiền nhàn rỗi lớn hai chu kỳ sản xuất ngân hàng cần tích cực huy động phận việc tuyên truyền lợi ích gửi tiền ngân hàng, tổ chức buổi giao lưu giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách doanh nghiệp có nhiều ưu đãi việc giúp doanh nghiệp trả lương qua thẻ ATM 76 Giao tiêu cụ thể vốn huy động đến nhân viên ngân hàng theo quý để xét lương thi đua Qua tạo động lực cho nhân viên ngân hàng nổ lực việc tìm kiếm khách hàng cho ngân hàng Có đội ngũ cán thường xuyên theo dõi biến động lãi suất ngân hàng địa bàn Cần thu thập thông tin biến động lãi suất để có giải pháp ứng phó kịp thời Đẩy mạnh huy động vốn trung - dài hạn qua đảm bảo cân đối nguồn vốn cho ngân hàng để sử dụng cho vay trung - dài hạn phục vụ phát triển sở hạ tầng, dự án có thời gian thu hồi vốn lâu Cần huấn luyện cho cán làm công tác huy động vốn cách chuyên nghiệp cách giải thích biểu lãi suất cho khách hàng để thuyết phục họ gửi kỳ hạn dài 5.2.2 Về hoạt động cho vay doanh nghiệp Cần bố trí đội ngũ cán tín dụng doanh nghiệp nhiệt tình, ngồi khả chun mơn vững vàng cịn phải có tính quần chúng để làm việc trực tiếp với khách hàng tạo lòng tin với khách hàng Giao tiêu cho vay cụ thể cán tín dụng phải có 02 khách hàng tuần đưa vào thi đua khen thưởng Mỗi cán tín dụng cần phải chủ động tìm kiếm khách hàng, tìm kiếm dự án khả thi vay Từng cán tín dụng phải bám sát địa bàn quản lý để nắm bắt kịp thời chủ trương địa phương nắm vững điều kiện tự nhiên, dân số, địa bàn có thành phần kinh tế hoạt động ngành nào, số lượng từ định đầu tư cách đắn Ngân hàng cần tiếp tục thực nghiêm túc có hiệu "tín dụng có chọn lọc" (đối tượng cho vay, khách hàng vay, thể loại cho vay) nhằm chủ động cạnh tranh, bố trí vốn hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng Thẩm định khâu quan trọng quy trình cho vay, thẩm định tốt nâng cao chất lượng khoản cho vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, đảm bảo hiệu tín dụng vững Bên cạnh đó, cơng tác kiểm tra, giám sát sau cho vay không phần quan trọng Do cần thực đầy đủ quy trình cho vay doanh nghiệp từ khâu tiếp nhận hồ sơ vay tất toán hợp đồng cho vay Bên cạnh phải rút ngắn thời gian thực quy trình tín dụng từ khâu thẩm định đến giải ngân Khi thẩm định, cần quan tâm nhiều đến việc nhận xét, đánh giá uy tín, thiện chí trả nợ, lực quản lý nhà quản trị doanh nghiệp, đặc biệt khoản vay lớn, khách hàng giao dịch lần đầu Khi phát doanh nghiệp có dấu hiệu 77 vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy làm ăn thua lỗ, cán tín dụng nên khéo léo giảm dần dư nợ kiên thu hồi vốn trước hạn Thường xuyên mở lớp đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cán làm công tác cho vay doanh nghiệp phổ biến sách cho vay doanh nghiệp theo quý, năm để họ nắm vững kiến thức cách sâu sắc để lí giải cho khách hàng vấn đề mà khách hàng chưa hiểu tạo ấn tượng tốt cho khách hàng niềm tin cho khách hàng cũ Tăng cường việc đặt bảng thông báo hướng dẫn chi tiết thủ tục cần thiết liên quan đến việc lập hồ sơ vay vốn cho doanh nghiệp, thời gian trả lãi, phương thức trả lãi, biểu lãi suất cụ thể cho ngành, lĩnh vực để doanh nghiệp tự tìm hiểu, nắm vững chuẩn bị trước cho tốt, tiết kiệm thời gian cho doanh nghiệp Nhằm tạo cân phát triển bền vững hoạt động tín dụng doanh nghiệp, chi nhánh cần tập trung vào cho vay trung dài hạn để giúp nâng cao doanh số cho vay, dư nợ lên cao điều kiện lãi suất cho vay ngày giảm CHƯƠNG KẾT LUẬN KIẾN NGHỊ 78 6.1 KẾT LUẬN Kết phân tích cho thấy doanh số cho vay doanh nghiệp không ngừng tăng lên theo thời gian chiếm tỷ trọng ngày cao tổng doanh số cho vay chi nhánh Phần lớn cho vay doanh nghiệp tập trung vào thể loại ngắn hạn để tài trợ vốn lưu động nên doanh số cho vay thể loại tăng mạnh thời gian qua Bên cạnh đó, cho vay doanh nghiệp thể loại trung, dài hạn chiếm tỷ trọng thấp, song ngân hàng ý đầu tư nên doanh số cho vay tăng lên Doanh số cho vay doanh nghiệp tập trung chủ yếu doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ, xây dựng Từ khiến doanh số cho vay theo ngành kinh tế tăng trưởng cao qua năm ngành Tuy nhiên, cần có lưu ý cho vay ngành nơng nghiệp có khuynh hướng giảm dần thời gian qua Song song với gia tăng doanh số cho vay gia tăng doanh số thu nợ Tuy doanh số thu nợ tăng liên tiếp qua năm tốc độ tăng trưởng không theo kịp doanh số cho vay Từ khiến tỷ trọng doanh số thu nợ doanh nghiệp tổng doanh số thu nợ có biến động tăng, giảm giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 Bên cạnh đó, tác động doanh số cho vay, thu nợ nên dư nợ doanh nghiệp tăng mạnh chiếm tỷ trọng ngày cao tổng dư nợ chi nhánh Góp phần khơng nhỏ vào tăng lên dư nợ dư nợ cho vay ngắn hạn, qua cho thấy thời gian qua chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn trì tỷ trọng cho vay thể loại cao ổn định tổng dư nợ Dư nợ cho vay doanh nghiệp tập trung ngành thương mại, dịch vụ, xây dựng Nợ xấu cho vay doanh nghiệp liên tục giảm thời gian qua song ngành khác nợ xấu khác nhau, nợ xấu ngành nông nghiệp tăng ngành thương mại dịch vụ xây dựng giảm thời gian Tuy chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ nợ xấu ngành nông nghiệp vấn đề ngân hàng đặc biệt quan tâm tìm hướng khắc phục, ngân hàng cần kiên xử lý nợ, có phương án xử lý nợ cụ thể loại khách hàng cho phù hợp Điều cho thấy, công tác quản lý nợ ngân hàng ngày nâng cao đạt hiệu Nhìn chung, hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long phát triển mạnh Cùng với việc tăng cường hiệu hoạt động chi nhánh, đội ngũ cán tín dụng ngày nâng cao chun mơn, sách chăm sóc khách hàng ngày nâng cao, việc phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thời gian tới chắn tiến 79 xa đạt nhiều kết tốt đẹp 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đây quan quản lý cao ngành ngân hàng, sách điều hành ngân hàng Nhà nước có ảnh hưởng sâu rộng đến hoạt động toàn hệ thống ngân hàng Vì vậy, với vai trị, chức mình, ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần thực tốt cơng việc sau: Xây dựng sách, quy chế, quy định cho hoạt động ngân hàng ngày chặt chẽ hơn, phù hợp với thông lệ quốc tế theo cam kết lộ trình gia nhập WTO Theo dõi tình hình diễn biến, biến động kinh tế giới kinh tế Việt Nam để đưa đạo kịp thời giúp ổn định hệ thống ngân hàng thúc đẩy kinh tế phát triển Bên cạnh việc tạo cho ngân hàng hành lang pháp lý thơng thống giúp ngân hàng hoạt động thuận lợi ngân hàng Nhà nước cần thường xuyên theo dõi giám sát hoạt động ngân hàng, đồng thời phải tăng cường việc hướng dẫn, đạo ngân hàng thực luật tổ chức tín dụng, nghị định, thơng tư có liên quan để ngân hàng nghiêm chỉnh thực Tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiếp thu khoa học kỹ thuật ngành thông qua việc khuyến khích ngân hàng đầu tư trang thiết bị đại Việc nâng cao trình độ kỹ thuật giúp ngân hàng quản lý hoạt động cách thuận lợi Ngày nâng cao hoạt động Trung tâm thông tin khách hàng CIC để giúp ngân hàng thương mại nắm bắt tình hình quan hệ tín dụng khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng 6.2.2 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng Việt Nam Các sách ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Việt Nam nên dựa vào đặc điểm riêng có tỉnh để kích thích chi nhánh tận dụng tối đa nguồn lực địa phương hoàn thành nhiệm vụ giao Cần xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực mang tính dài hạn thơng qua hình thức đào tạo tập trung nước nước Nâng cao hoạt nghiên cứu phát triển dịch vụ sản phẩm mới, góp phần đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng triển khai nhanh chóng xuống chi nhánh, 80 góp phần nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh so với tổ chức tín dụng địa bàn cơng tác huy động vốn 6.2.3 Đối với quyền địa phương Với chức năng, nhiệm vụ mình, Uỷ ban nhân dân thành phố nên có chủ trương, sách tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng nói chung, ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng Chi nhánh thành phố Vĩnh Long nói riêng trình phổ biến kịp thời sách mới, tăng cường khả thông tin thị trường để ngân hàng hoạt động tốt thơng qua tích cực hỗ trợ kinh tế phát triển bền vững theo định hướng chung tỉnh Trong thời buổi kinh tế có nhiều biến động nay, Uỷ ban nhân dân thành phố cần có biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp giá, "đầu ra" sản phẩm tạo điều kiện cho họ làm ăn có hiệu quả, từ họ có niềm tin để đầu tư mở rộng sản xuất Chính quyền địa phương cần hỗ trợ ngân hàng thơng qua việc cung cấp thơng tin xác, đầy đủ khách hàng giúp ngân hàng nhanh chóng xác minh giải hồ sơ vay vốn khách hàng Đồng thời, hỗ trợ ngân hàng việc tiến hành xử lý tài sản đảm bảo khách hàng khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng Những định hướng phát triển kinh tế - xã hội địa phương cần triển khai cho ngân hàng để ngân hàng hỗ trợ địa phương đặt mục tiêu kinh doanh phù hợp với định hướng phát triển chung thành phố 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều, 2008 Nghiệp vụ ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Minh Kiều, 2013 Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: hà xuất Tài Chính Sử Đình Thành Vũ Thị Minh Hằng, 2008 Nhập mơn tài tiền tệ Hà Nội: Nhà xuất Lao động Hà Nội Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long, 2012 Báo cáo tình hình thực kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội năm 2012 Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long Vĩnh Long, tháng 11 năm 2012 Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long, 2013 Báo cáo tình hình thực kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội năm 2013 Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long Vĩnh Long, tháng 11 năm 2013 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long, Phịng tín dụng, 2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2013, phương hướng nhiệm vụ kinh doanh 2014 Tháng năm 2014 Nguyễn Hữu Nhân, 2008 Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Công thương chi nhánh Cần Thơ Luận văn Đại học Đại học Cần Thơ 10.Nguyễn Thị Huỳnh Trang, 2013 Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long Luận văn Đại học Đại học Cần Thơ 11.Nguyễn Hồng Phúc, 2007 Phân tích rủi ro tín dụng NHNN&PTNT huyện Cai Lậy Luận văn Đại học Đại học Cần Thơ 12 Phan Hải Dương, 2013 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Trà Ơn, tỉnh Vĩnh Long Luận văn Đại học Đại học Cần Thơ 82 ... CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG 74 viii 5.1 Kết đạt hạn chế hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp. .. chức, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long đạt kết sau 3.3.1 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long. .. CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG 4.1 KHÁI QT TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN