BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN TƠ VĨ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN PHÚ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN TƠ VĨ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN PHÚ TÀI Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Tô Vĩ MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Cho vay NHTM 1.2 CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.2.1 Khái niệm đặc điểm cho vay theo HMTD 10 1.2.2 Hoạt động cho vay theo HMTD 12 1.2.3 Các tiêu phản ánh kết hoạt động cho vay theo HMTD 20 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay theo HMTD 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ TÀI 28 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT PHÚ TÀI 28 2.1.1 Lịch sử hình thành 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý chi nhánh 29 2.1.3 Môi trường kinh doanh 32 2.1.4 Kết hoạt động chi nhánh 34 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH BIDV PHÚ TÀI 39 2.2.1 Chính sách cho vay hạn mức tín dụng BIDV Phú Tài 39 2.2.2 Công tác tổ chức quản lý hoạt động cho vay theo HMTD Chi nhánh 40 2.2.3 Thực cho vay theo hạn mức tín dụng Chi nhánh 45 2.2.4 Kết cho vay theo HMTD Chi nhánh 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HMTD 70 2.3.1 Những thành công đạt 70 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN PHÚ TÀI 76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HMTD TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT PHÚ TÀI 76 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay Chi nhánh 76 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay theo HMTD Chi nhánh 78 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HMTD TẠI CHI NHÁNH 79 3.2.1 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội 80 3.2.2 Áp dụng sách khách hàng phù hợp nâng cao hiệu hoạt động cho vay HMTD 81 3.2.3 Xác định lựa chọn ngành nghề vay HMTD 82 3.2.4 Hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản chấp 83 3.2.5 Xây dựng phận pháp chế thuộc phòng Quản lý rủi ro 84 3.2.6 Hiện đại hóa cơng nghệ 85 3.2.7 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát cho vay hạn mức tín dụng 86 3.2.8 Kiểm tra báo cáo định kỳ hàng tháng báo cáo tài năm khách hàng gửi Chi nhánh 88 3.2.9 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán công nhân viên Chi nhánh 89 3.2.10 Một số giải pháp khác 90 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 91 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 93 3.3.3 Kiến nghị với quan ban ngành có liên quan 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nội dung BIDV : Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Phú Tài : CN Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Phú Tài BQ : Bình quân CBCNV : Cán công nhân viên CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng CP : Cổ phần CIC : Trung tâm Thơng tin tín dụng DN : Doanh nghiệp DNTN : Doanh nghiệp tư nhân DVKH : Dịch vụ khách hàng ĐT&PT VN : Đầu tư Phát triển Việt Nam HĐQT : Hội đồng Quản trị NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NH TMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần HMTD : Hạn mức tín dụng HSC : Hội sở QHKH : Quan hệ khách hàng QTTD : Quản trị tín dụng QLRR : Quản lý rủi ro QLRRTD : Quản lý rủi ro tín dụng SIBS : Silverlake Integrate Banking System TNHH : Trách nhiệm hữu hạn DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 Tình hình nguồn nhân lực BIDV Phú Tài giai đoạn 2009-2012 2.2 29 Các tiêu kinh doanh Chi nhánh Phú Tài 2009 – 2012 2.3 Trang 34 Tình hình dư nợ theo loại cho vay giai đoạn 2009 – 2012 37 2.4 Mức thẩm quyền phán tín dụng Chi nhánh 44 2.5 Số lượng khách hàng cho vay theo hạn mức tín dụng 55 2.6 Dư nợ cho vay theo HMTD chi nhánh BIDV Phú Tài giai đoạn 2009 – 2012 2.7 Dư nợ tín dụng cho vay hạn mức tín dụng chi nhánh BIDV Phú Tài giai đoạn 2009 – 2012 2.8 57 Dư nợ cho vay theo hạn mức tín dụng phân theo thành phần kinh tế năm 2009 – 2012 2.9 56 59 Dư nợ cho vay theo hạn mức tín dụng phân theo ngành nghề 61 2.10 Dư nợ cho vay theo HMTD phân theo tài sản đảm bảo 62 2.11 Nợ xấu cho vay nợ xấu cho vay theo HMTD 64 2.12 Tỷ lệ trích dự phịng xử lý rủi ro cụ thể/Dư nợ cho vay HMTD 2.13 66 Kết tài cho vay HMTD qua năm 2009 – 2012 68 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 2.1 Biểu đồ dư nợ tín dụng huy động vốn 2009 – 2012 39 2.2 Biểu đồ dư nợ tín dụng phân theo thời hạn cho vay hình năm 2009 - 2012 2.3 Biểu đồ kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2009 - 2012 2.4 62 Biểu đồ dư nợ cho vay theo HMTD phân theo tài sản đảm bảo 2.8 60 Biểu đồ dư nợ cho vay theo HMTD phân theo ngành nghề BIDV Phú Tài năm 2009 – 2012 2.7 58 Biểu đồ dư nợ cho vay HMTD theo thành phần kinh tế năm 2009 - 2012 2.6 39 Biểu đồ tình hình cho vay theo HMTD BIDV Phú Tài năm 2009 – 2012 2.5 38 63 Biểu đồ nợ xấy hoạt động cho vay tín dụng cho vay theo HMTD BIDV Phú Tài năm 2009 – 2012 65 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cuộc khủng hoảng tài tồn cầu khủng lớn giới kể từ sau khủng hoảng kinh tế tồi tệ lịch sử giới năm 30 kỷ XX, gây hậu nghiêm trọng kinh tế nước Mỹ lan rộng toàn cầu làm ảnh hưởng xấu đến tồn hệ thống tài tăng trưởng kinh tế giới Cả giới bắt tay vào khắc phục hậu khủng hoảng tiếp sau khủng hoảng nợ công Hy Lạp châu Âu (tàn dư khủng hoảng tài tồn cầu) Nó tác động mạnh mẽ đến kinh tế đồng Euro nói riêng kinh tế giới nói chung Việt Nam không nằm tiêu điểm lốc khủng hoảng, ảnh hưởng tác động ngày cảm nhận rõ rệt Việt Nam, thể qua số giảm cụ thể thương mại, đầu tư, tốc độ phát triển kinh tế du lịch… Các doanh nghiệp nước gặp khó khăn khơng có khả tốn bị chiếm dụng vốn, khơng có đơn hàng xuất khẩu, nhiều hợp đồng bị hủy bỏ… Trước bối cảnh kinh tế ngân hàng thương mại đạo Chính phủ tạo điều kiện hỗ trợ cho doanh nghiệp vay vốn, chủ yếu vốn ngắn hạn để trì hoạt động sản xuất vượt qua giai đoạn khó khăn Với ưu điểm thuận tiện cho khách hàng sử dụng vốn, hoạt động cho vay theo HMTD ngân hàng thương mại sử dụng phổ biến Do tơi chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng chi nhánh Ngân hàng TM CP Đầu tư Phát triển Phú Tài” để nghiên cứu mong muốn góp phần tạo thuận lợi nhiều cho người vay sản xuất kinh doanh, đặc biệt doanh nghiệp, đồng thời nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh 87 ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng nói chung cho vay theo hạn mức tín dụng nói riêng Theo quy trình chung BIDV cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng Chi nhánh thuộc phịng Quan hệ khách hàng, phịng Quản trị tín dụng, phòng Quản lý rủi ro Ban giám đốc Tuy nhiên thời gian qua nợ xấu tăng cao, đặc biệt cho vay theo hạn mức tín dụng chiếm tỷ trọng cao Để ngăn ngừa rủi ro hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng, ngồi biện pháp nêu chi nhánh cần phải thực số công tác: - Định kỳ hàng quý chi nhánh thành lập tổ kiểm tra để thực kiểm tra việc cho vay theo hạn mức tín dụng, có nội dung kế hoạch kiểm tra cụ thể Trong trình kiểm tra hoạt động cho vay theo hạn mức tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra Đưa cụ thể nội dung kiểm tra ủy quyền cho vay kèm theo điều kiện cho vay, thời hạn hợp đồng hạn mức, chứng từ chứng minh việc vay vốn, tài sản đảm bảo theo sách khách hàng, dư nợ đảm bảo số tiền hạn mức duyệt… - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, lãnh đạo phịng việc để xảy sai sót Đồng thời có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động tự kiểm tra kiểm soát đối cá nhân, phịng liên quan - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Đưa chương trình, ứng dụng hữu ích chi nhánh tự làm để áp dụng công tác kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng Ngồi chi nhánh nên trọng tổ chức tham gia lớp đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho vay theo hạn mức tín dụng, văn chế độ luật pháp có liên quan 88 3.2.8 Kiểm tra báo cáo định kỳ hàng tháng báo cáo tài năm khách hàng gửi Chi nhánh Hiện việc doanh nghiệp lập báo cáo tài khống, số liệu khơng với thực tế để báo cáo cho tổ chức tín dụng nhiều Thơng tin tài khơng minh bạch gây ảnh hưởng lớn đến việc phân tích tình hình tài chính, xếp hạng tín dụng để áp dụng sách khách hàng, thẩm định phương án kinh doanh doanh nghiệp Nếu cán lấy số liệu báo cáo tài để phân tích tài nguyên nhân tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng thẩm định định cho vay Thực trạng doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ công tác kế tốn khơng đào tạo cách chun nghiệp, dễ dẫn đến sai sót nghiệp vụ Ngồi để vay vốn tránh việc kiểm tra tình hình kinh doanh thực tế, báo cáo nhanh gửi cho ngân hàng thường chủ doanh nghiệp yêu cầu kế tốn điều chỉnh để khơng khả tốn ngắn hạn Đây yếu tố chủ quan, chi nhánh cần kiểm tra yêu cầu doanh nghiệp lập báo cáo tài phải mặt hình thức, đầy đủ nội dung bao gồm phần lưu chuyển tiền tệ phần thuyết minh báo cáo tài Định kỳ hàng tháng ngân hàng phải u cầu doanh nghiệp cung cấp tình hình tài nhanh để theo dõi làm để tổng hợp so với kết báo cáo tài tháng năm Đối với doanh nghiệp có dư nợ vay 20 tỷ đồng báo cáo tài hàng năm phải tổ chức kiểm tốn kiểm toán theo quy định Đồng thời chi nhánh cần thay đổi thời gian xác định hạn mức tín dụng tái cấp hạn mức tín dụng sau có báo cáo tài doanh nghiệp, có số liệu cập nhật việc phân tích đảm bảo xác 89 Cần có biện pháp xử lý nghiêm việc phát khách hàng sử dụng số liệu không trung thực để cung cấp, báo cáo cho Ngân hàng nhằm che giấu làm ảnh hưởng đến việc thu hồi vốn vay Có thể dùng hình thức ngừng cấp hạn mức tín dụng, thay đổi áp dụng sách khách hàng, tăng lãi suất cho vay… Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo cán tín dụng cơng tác kiểm tra báo cáo tài doanh nghiệp, nâng cao nghiệp vụ kế toán, văn chế độ khác liên quan đến kế toán 3.2.9 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán công nhân viên Chi nhánh Nguồn nhân lực yếu tố quan trọng để định đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, với tính chất cơng việc nhiều rủi ro địi hỏi cán trao dồi kiến thức, phải nhạy bén linh hoạt Tuy nhiên giai đoạn nguồn nhân lực Chi nhánh chủ yếu trẻ, thời gian kinh nghiệm làm việc chưa nhiều nên Chi nhánh cần thực số công việc liên quan đến nhân sau: - Tuyển chọn nhân hàng năm cần phải trọng để chọn người giỏi, có lực thật sự, phù hợp với vị trí nhu cầu cơng việc - Trong công tác đào tạo chi nhánh thường xuyên tổ chức lớp học nghiệp vụ thiết thực để ứng dụng cơng việc hàng ngày Khuyến khích tạo điều kiện cho cán nhân viên tự đăng ký tham gia khóa học chuyên ngành có liên quan đến công việc làm để nâng cao kiến thức phục vụ cho Chi nhánh - Hiện chi nhánh có khách hàng lớn đa dạng, với nhiều lĩnh vực khác Do chi nhánh nên phân cơng nhóm cán phụ trách theo mảng, ngành nghề để tạo điều kiện cho cán sâu nghiên 90 cứu tìm hiểu thị trường, sản phẩm - Thường xuyên theo dõi tâm tư nguyện vọng cán chi nhánh để xếp bố trí cơng việc phát huy sở trường, đồng thời tạo môi trường làm việc thân thiện có hội thăng tiến cho người giỏi có trách nhiệm tinh thần làm việc cao 3.2.10 Một số giải pháp khác - Chi nhánh cần hạn chế thực việc chấp hàng tồn kho, công nợ phải thu Rủi ro xảy lớn khách hàng quan hệ với nhiều ngân hàng việc dịng tiền khó kiểm sốt dẫn đến chấp công nợ không đảm bảo Mặc khác doanh nghiệp sản xuất hàng tồn kho phải trải qua nhiều giai đoạn, khó thực việc kiểm tra doanh nghiệp cố tình bán sản phẩm dỡ dang làm giảm giá trị hàng tồn kho - Chi nhánh cần đa dạng đối tượng cho vay, nhiều lĩnh vực lĩnh vực chế biến gỗ để hạn chế rủi ro có biến động kinh tế Đồng thời nên tiếp cận với khách hàng cá nhân hộ gia đình kinh doanh nhỏ lẻ thực cấp hạn mức tín dụng để giảm thiểu thời gian, giảm chi phí gia tăng thêm lợi nhuận cho chi nhánh - Nên giảm dần dư nợ đảm bảo quản lý tốt hiệu cách thu hồi nợ xấu, ngành nghề gặp khó khăn nên trì tín dụng mức vừa phải đáp ứng đủ nhu cầu vốn cần thiết Đồng thời tìm kiếm khách hàng có ngành nghề ổn định hơn, giảm bớt rủi ro - Tránh cho vay để xử lý nợ cũ, không phản ánh chất khoản vay cho vay làm cho cán QHKH không theo dõi khớp thời gian tiền công nợ khách hàng tài khoản ngân hàng Đẩy mạnh xử lý khoản nợ xấu, nợ khó địi cách khoanh nhóm theo dõi khách hàng có nợ xấu Hồn thiện hồ sơ tài sản, pháp lý khách hàng đồng thời rà soát tài sản kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng 91 Sau hồn tất việc rà sốt tiền hành thơng báo tình hình nợ xấu gửi khách hàng, Ngân hàng Nhà nước quan ban ngành liên quan Khởi kiện phát tài sản chấp theo quy định pháp luật - Chi nhánh cần đẩy mạnh triển khai cho vay hạn mức tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình Do đặc thù khách hàng cá nhân, hộ gia đình khơng có báo cáo tài chính, khó kiểm sốt việc sử dụng vốn vay cán tín dụng ngại việc hướng dẫn khách hàng vay theo hình thức hạn mức tín dụng Có thể xây dựng bảng đánh giá khách hàng tổng thể để lựa chọn khách hàng từ đầu điều kiện thời gian quan hệ tốn Chi nhánh, có hộ thường trú địa bàn, có hoạt động kinh doanh bn bán lâu năm, có khách hàng đầu ổn định… Ngồi theo dõi hoạt động khách hàng qua dòng tiền vào khách hàng tài khoản tiền gửi mở Chi nhánh - Xây dựng riêng quy định khen thưởng kỷ luật phù hợp với Chi nhánh, phù hợp với yêu cầu hệ thống Ngân hàng đặt Đối với cán nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ, có nhiều thành tích đóng góp cho Chi nhánh hàng quý cần có chế độ khen thưởng tiền mặt nâng lương trước thời hạn Đối với cán có sai sót thường xuyên việc tác nghiệp làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh, sai phạm nghiêm trọng làm ảnh hưởng đến việc cho vay - thu hồi nợ định giá khống tài sản vay cần xử lý nghiêm khắc 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Xu hướng toàn cầu hoá giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới - WTO vào năm 2007 mở nhiều hội cho lĩnh vực, doanh nghiệp khơng thể khơng nói tới ngân hàng, lĩnh vực nhạy cảm nước lên 92 từ kinh tế bao cấp Việc mở cửa thị trường ngân hàng, tài làm Ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ nhiều ngân hàng nước đến từ khu vực tài phát triển, đồng thời việc quản lý kiểm soát trở nên phức tạp khó khăn Đặc biệt giai đoạn hệ thống ngân hàng phải đối mặt với nợ xấu, chất lượng tín dụng hậu khủng hoảng suy thối nghiêm trọng Trước tình hình khó khăn Ngân hàng Nhà nước cần thực số cơng tác sau: - Xây dựng hồn thiện hệ thống văn pháp quy có liên quan đến lĩnh vực cho vay theo hạn mức tín dụng Các văn cần phải thơng thống, linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế áp dụng thống tổ chức tín dụng - Cần phải có chế tài buộc tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin khơng có khó khăn việc thu thập thơng tin doanh nghiệp số lượng doanh nghiệp lớn Đồng thời cần có quy chế cung cấp thông tin, tránh tượng lợi dụng thơng tin gây khó khăn cho doanh nghiệp - Hồn thiện điều kiện để CIC hoạt động có hiệu như: điều kiện đội ngũ nhân viên, điều kiện vật chất, thiết bị, mạng lưới hoạt động, phân phối lưu trữ thông tin Đồng thời nâng cấp cổng thông tin, yêu cầu tổ chức tín dụng phối hợp thực việc cung cấp thơng tin nhóm khách hàng liên quan, nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đảo nợ - Việc tra, kiểm tra mang tính hình thức, cịn thụ động chưa thực hiệu Năng lực tra chưa đáp ứng nhu cầu, có số nghiệp vụ kinh doanh sử dụng cơng nghệ tra nhà nước chưa nắm bắt kịp Nội dung phương pháp tra, kiểm tra lạc hậu Với hạn chế ngân hàng Nhà nước cần sớm khắc phục để quản lý, giám sát tốt 93 hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại ngày phát triển quy mô lẫn công nghệ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Để áp dụng sách khách hàng đảm bảo cơng bằng, minh bạch hiệu BIDV cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với kinh tế đa dạng ngành nghề, hạn chế tiêu phi tài mang tính đánh giá chủ quan, cấu lại tỷ trọng điểm phù hợp Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với thay đổi tình hình kinh tế nước giới, bổ sung thêm số ngành nghề thang điểm có điều chỉnh để phù hợp với điều kiện thực tế Đồng thời xây dựng số ngành mạng nội để giúp cán dựa vào số liệu để phân tích so sánh dễ dàng thống toàn hệ thống Hằng năm hệ thống ngân hàng có th cơng ty kiểm tốn nước ngồi để kiểm tốn chi nhánh khách hàng có dư nợ 15 tỷ đồng Tuy nhiên Hội sở chưa đưa quy định cụ thể đối tượng khách hàng bắt buộc báo cáo tài phải kiểm tốn độc lập Đối với doanh nghiệp yêu cầu báo cáo tài phải kiểm tốn độc lập cơng ty kiểm toán, ngân hàng nên trực tiếp liên hệ với cơng ty kiểm tốn làm việc doanh nghiệp phải có người ngân hàng phối hợp với kiểm tốn viên đề phịng việc doanh nghiệp thơng đồng với cơng ty kiểm tốn làm cho số liệu bị sai lệch BIDV cần xây dựng riêng quy trình cho vay theo hình thức hạn mức tín dụng hướng dẫn cách xác định hạn mức tín dụng theo hai phương pháp khác xác định theo vòng quay vốn lưu động dựa vào lưu chuyển tiền tệ, để áp dụng cho khách hàng có quy mô khách Đối với khách hàng lớn BIDV nên hướng dẫn việc xác định hạn mức theo phương 94 pháp lưu chuyển tiền tệ Xây dựng chương trình ứng dụng tìm kiếm thơng tin liệu khách hàng, nhóm khách hàng tồn hệ thống để phục vụ việc tra cứu thơng tin nhanh chóng, hạn chế rủi ro cấp tín dụng cho khách hàng, dễ dàng tránh trùng lặp việc đánh giá, thẩm định hay giảm bớt khó khăn với doanh nghiệp có trụ sở xa Cụ thể lịch sử trả nợ khách hàng, tài sản đảm bảo cho khoản vay, dư nợ tín dụng, bảo lãnh, nhóm nợ… Có tạo liên kết, hợp tác chi nhánh, loại bỏ dần tính làm việc độc lập chi nhánh Xây dựng kế hoạch kiểm tra hàng năm, đồng thời tổ chức kiểm tra chi nhánh có dấu hiệu kinh doanh không hiệu quả, nợ xấu tăng cao, chi nhánh thường xuyên để xảy lỗi sai sót tác nghiệp Từ Hội sở có hướng dẫn thơng báo chung cho tồn hệ thống nhận biết lỗi thường xảy để chi nhánh biết có biện pháp phịng ngừa Chú trọng cơng tác đào tạo cán nghiệp vụ tín dụng cho vay, đặc biệt hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng cơng việc mang tính thường xun có nhiều rủi ro Hơn phải đào tạo cán làm việc có tính trung thực, nhiệt tình để nhằm hạn chế tiêu cực hạn chế rủi ro phát sinh từ bên cho ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với quan ban ngành có liên quan Chi nhánh hoạt động kinh doanh chủ yếu khách hàng địa phương chính, nên cần có hỗ trợ quan ban ngành liên quan địa bàn quan trọng Các quy định hay sách có tác động trực tiếp hay gián tiếp đến hoạt động cho vay thu nợ ngân hàng thương mại Nếu tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phát triển tốt nguồn ngân sách địa phương tăng từ nguồn thu thuế, có ngân hàng Do cần có phối hợp ngân hàng quan ban 95 ngành việc đưa định, sách đường lối ảnh hưởng đến doanh nghiệp Một địa phương muốn phát triển tốt kinh tế, an sinh xã hội cần phải có nguồn thu ngân sách từ trung ương nguồn thuế địa phương Muốn quan ban ngành địa phương cần thực số công tác sau: - Hàng năm Ủy ban Nhân dân thành phố, huyện, xã có đánh giá cụ thể biến động giá đất thị trường để đưa giá đất, giá xây dựng phù hợp với giá thị trường, chênh lệch giá thị trường giá ủy ban phải thấp để khách hàng dùng để chấp tài sản để vay vốn Tránh trường hợp tài sản không đảm bảo nhu cầu dẫn đến việc vay vốn bên - Thực trạng doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ cơng tác kế tốn khơng đào tạo cách chun nghiệp, việc lập báo cáo tài khơng đầy đủ, khơng xác khơng biểu mẫu Do quan thuế cần kiểm tra yêu cầu doanh nghiệp lập báo cáo tài phải mặt hình thức, đầy đủ nội dung bao gồm phần lưu chuyển tiền tệ phần thuyết minh báo cáo tài Ngồi việc kiểm tra quan chức cần có biện pháp xử lý nghiêm việc phát khách hàng sử dụng số liệu không trung thực để cung cấp, báo cáo nhằm che giấu làm sai lệch số liệu thực tế - Ban quản lý khu công nghiệp sở tài nguyên môi trường cần phối hợp tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp hồn thiện hồ sơ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu cơng trình đất nhà xưởng, nhà kho Đây tài sản cố định có tính pháp lý cao, Ngân hàng dễ dàng cho vay - Các quan công chứng nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay thực công chứng giấy tờ liên quan Đồng thời để giảm 96 bớt khối lượng cơng việc cho phịng cơng chứng Nhà nước, giảm thời gian thủ tục công chứng Ủy ban nên cấp phép thành lập quan công chứng tư nhân - Đối với quan hữu quan khác hải quan, thuế, công an, ban quản lý khu kinh tế, báo chí, đài phát … cần phối hợp để thông báo kịp thời rộng rãi trường hợp sai phạm doanh nghiệp báo đài để Ngân hàng có phịng ngừa kịp thời - Đầu tư xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật hạ tầng kinh tế xã hội mở rộng nâng cấp tuyến đường giao thông, quy hoạch xây dựng cụm công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp…để di dời doanh nghiệp, hộ kinh doanh hoạt động sản xuất kinh doanh vào cụm công nghiệp nhằm giảm thiểu nhiễm mơi trường, tình hình giao thông cải thiện dễ dàng quản lý KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở tồn tại, hạn chế phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Phú Tài khách hàng doanh nghiệp hộ gia đình kinh doanh cá thể Với mục đích hồn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng chi nhánh tơi đề xuất số nhóm giải pháp sau: Nhóm giải pháp vĩ mơ mang tính hỗ trợ: quan ban ngành, ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nhóm giải pháp mang tính nghiệp vụ: Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Các nhóm giải pháp tập trung hướng đến mục tiêu hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng, nhiên để có thành cơng giải pháp cần phải có phối hợp thực chặt chẽ đồng 97 KẾT LUẬN Trong kinh tế nay, doanh nghiệp ví tế bào kinh tế, ngân hàng trung gian tài cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp có điều kiện phát triển Nhiều doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh có nhu cầu vốn thường xuyên ngân hàng thực cho vay theo hạn mức tín dụng Với phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, doanh nghiệp cần làm thủ tục vay vốn rút vốn làm nhiều lần tùy thuộc vào tình hình thực tế doanh nghiệp Như doanh nghiệp khơng phải tốn thời gian chi phí để vay vốn nhiều lần, đồng thời tiết kiệm chi phí cho kiểm tra ngân hàng Với vị trí nằm trung tâm Khu Công nghiệp Phú Tài, với gần 200 doanh nghiệp hoạt động, ngành nghề chủ yếu sản xuất chế biến đồ gỗ Đặc biệt bối cảnh doanh nghiệp gỗ gặp khó khăn ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới nợ cơng Hy Lạp Do Chi nhánh Phú Tài với ngân hàng thương mại khác địa bàn cầu nối giúp cho doanh nghiệp vượt qua giai đoạn khó khăn, đẩy mạnh nguồn thu xuất cho địa phương Cùng với hình thức cho vay khác cho vay HMTD với ưu điểm sẵn có công cụ quan trọng giúp Chi nhánh gia tăng thị phần tín dụng đồng thời tăng lợi nhuận cho Chi nhánh Nội dung đề tài tập trung đưa thực trạng, ưu điểm, nhược điểm khó khăn việc thực cho vay theo hạn mức tín dụng Từ đưa giải pháp góp phần nhằm hồn thiện hoạt động cho vay hạn mức tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài Đồng thời có số đề xuất Ngân hàng TM CP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Nhà nước TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bách khoa toàn thư mở Wikipedia tiếng Việt : http://vi.wikipedia.org/ [2] BIDV Việt Nam (2009) “Quyết định số 0658/QĐ-QLTD1 ngày 15/07/2009 việc: Ban hành sách cấp tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp” [3] BIDV Việt Nam (2009) “Quyết định số 3979/QĐ-PC ngày 13/07/2009 việc: quy định giao dịch bảo đảm cho vay” [4] BIDV Việt Nam (2013) “Quyết định số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 việc: Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp” [5] BIDV Phú Tài (2009-2012), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2009, 2010, 2011, 2012 [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê [7] Luật doanh nghiệp ban hành ngày 19/11/2005 [8] Luật tổ chức tín dụng ngày 17/06/2010 [9] Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm [10] Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/2010 đăng ký giao dịch bảo đảm [11] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 29/12/2006 Ngân hàng Nhà nước [12] Quyết định số 54/2009/QĐ-TTg ngày 14/04/09 Thủ tướng Chính phủ việc quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bình Định đến năm 2020 [13] Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Trang web [14] http://bidv.com.vn/ [15] http://www.sbv.gov.vn [16] http://www.binhdinhinvest.gov.vn/ [17] http://www.kkt.binhdinh.gov.vn [18] http://cucthongke.binhdinh.gov.vn/ PHỤ LỤC Phụ lục 1: Lưu đồ quy trình phê duyệt tín dụng Chi nhánh TT KHÁCH HÀNG P.QHKH PGĐ QHKH P.QLRR PGĐ QLRR GIÁM ĐỐC HĐTD CƠ SỞ HỘI SỞ CHÍNH Nhu cầu Tiếp nhận, Vượt thẩm quyền kiểm tra hồ Thiếu Xét duyệt Đủ Bổ sung hồ sơ Thẩm định, lập Báo cáo đề xuất tín dụng Rà sốt, thẩm định Trao đổi đánh giá rủi ro Vượt thẩmquyền Xét duyệt Khơng đồng Vượt thẩm quyền ýcấp tín Từ chốicấp tín dụng dụng Xét duyệt Đàm phán, ký kết hợp đồng Đồng ý cấptín dụng Thực ý kiến phê duyệt củacác cấp có thẩm quyền Ý kiến phê duyệt Xét duyệt Ban QLRRTD Phê duyệt cấp có thẩm quyền Phụ lục 2: Lưu đồ giải ngân, điều chỉnh tín dụng, thu nợ, tất tốn hợp đồng TT KHÁCH HÀNG PHÒNG GIAO DỊCH BỘ PHẬN NGUỒN KHÁCH HÀNG VỐN/ALCO BỘ PHẬN QHKH Cân đối nguồn vốn, ngoại tệ Kiểm tra, đề xuất giải Nhu cầu giải ngân/phát hành bảo lãnh ngân/phát hành BL PGĐ QHKH/ PTGĐ QHKH Kiểm soát theo yêu cầu GĐ/ chấp thuận thiếu hồ sơ BỘ PHẬN QTTD PGĐ PTTN/ PTGĐ PTTN Kiểm tra tính đầy đủ, Xét duyệt điều kiện tín dụng Thiếu Bổ sung Trả chứng từ Nhập máy, giải ngân, phát hành BL, lưu giữ hồ sơ Hạch toán kế tốn, tốn Từ chối Khơng đủ điều kiện Tiếp nhận, lập đề xuất điều chỉnh tín dụng, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Tiếp nhận chứng từ trả nợ từ khách hàng/Lập giấy đề nghị thu nợ; Đề nghị điều chỉnh tín dụng Trả nợ trước hạn/ trả nợ phần nợ Chứng từ thu nợ lãi, phí thu Khách hàng thực đầy đủ nghĩa vụ tín dụng Kiểm tra lại số nợ gốc, lãi, phí phải thu Cài đặt thu nợ tự động Khách hàng đủ tiền trả nợ Hạch toán kế toán, thu nợ Rà soát nợ gốc, Đủ điều kiện - Đầu mối giao trả tài sản đảm bảo - Xoá đăng ký giao dịch đảm bảo - Soạn thảo lý hợp đồng (nếu có) - Rà sốt nợ gốc, lãi, - Phối hợp rà sốt nợ gốc, lãi, phí thu - Cập nhật thông tin vào hệ thống SIBS liên quan đến lý hợp đồng - Lưu trữ hồ sơ ... cho vay: cho vay theo (vay lần) cho vay theo hạn mức, cho vay theo bao toán, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay hợp vốn (cho vay đồng tài trợ), cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay. .. chế hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng Chi nhánh + Mức lãi suất cho vay theo hình thức cao so với mặt chung Nợ xấu Chi nhánh mức cao + Đối tư? ??ng cho vay theo phương thức HMTD chi nhánh doanh... cho vay theo hạn mức tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư