TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI THANH TÍNH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp Sinh viên thực hiện: THÁI THANH TÍNH Lớp: DH5TC. MSSV: DTC041759 Giáo Viên Hướng Dẫn: Ths.Nguyễn Thị Vạn Hạnh Long Xuyên, tháng 06 năm 2008 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thị Vạn Hạnh Người chấm, nhận xét 1: Người chấm, nhận xét 2: Luận văn được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày……tháng……năm……… Lời cảm ơn Để có được thành quả hôm nay, trước hết tôi muốn gửi lời cảm ơn đến cha mẹ, người đã có công sinh thành và nuôi dưỡng tôi. Kế tiếp, tôi xin cảm ơn tất cả quý thầy cô, những người đã cùng với cha mẹ nâng cánh ước mơ cho tôi. Tôi xin cảm ơn Cô Nguyễn Thị Vạn Hạnh, người đã tận tâm hướng dẫn tôi hoàn thành khóa luận tốt nghiệp trong suốt thời gian qua. Tôi xin cảm ơn Ban Giám đốc Quỹ tín dụng Mỹ Hòa, các Cô, Chú và các anh phòng tín dụng, anh Hiền đã cho tôi một môi trường thực tập rất thân thiện, nhiệt tình giúp đỡ và cung cấp những thông tin cần thiết, để tôi có điều kiện đem lý thuyết ứng dụng vào thực tế và đánh giá lại kết quả của quá trình học tập, đó là một trong những niềm hạnh phúc lớn nhất của tôi, là niềm tin, là sức mạnh cho tôi vững bước vào đời. . Và sau cùng tôi xin được cảm ơn tất cả những người bạn đã luôn ủng hộ tinh thần cho tôi trong những lúc khó khăn. Thái Thanh Tính NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP MỤC LỤC CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU 1 1.1. Lý do chọn đề tài 1 1.2. Mục Tiêu Nghiên Cứu 2 1.3. Phương pháp nghiên cứu 2 1.3.1 Phương pháp thu nhập số liệu 2 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 2 1.4. Phạm vi nghiên cứu 2 CHƯƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN 3 2.1. Khái niệm về huy động vốn 3 2.1.1. Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn 3 2.1.2. Tiền gửi tiết kiệm 3 2.2. Khái niệm về tín dụng 4 2.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng 4 2.2.2. Vai trò và chức năng của tín dụng trong nền kinh tế 4 2.2.2.1. Vai trò của tín dụng 4 2.2.2.2. Chức năng của tín dụng 5 2.2.3. Phân loại tín dụng 5 2.2.3.1.Căn cứ vào thời hạn tín dụng: 5 2.2.3.2. Căn cứ vào đối tượng tín dụng: 6 2.2.3.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng: 6 2.3. Những qui định về cho vay tại QTD 6 2.3.1. Các nguyên tắc vay vốn 6 2.3.2. Điều kiện vay vốn: 6 2.3.3. Đối tượng cho vay ngắn hạn: 6 2.3.4. Phương thức cho vay: 7 2.3.5. Mức cho vay: 7 2.3.6. Thời hạn cho vay: 8 2.3.7. Lãi suất cho vay: 8 2.3.8. Quy trình cho vay của quỹ tín dụng: 8 2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn và hoạt động TD: 9 2.4.1. Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn: 9 2.4.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng: 10 CHƯƠNG 3. GIỚI THIỆU QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA……………11 3.1. Sự hình thành và phát triển của Quỹ tín dụng Mỹ Hòa 11 3.2. Tình hình hoạt động Qũy tín Nhân Dân Mỹ Hòa và định hướng hoạt động của Qũy tín dụng trong năm 2008 12 3.2.1. Tình hình hoạt động của QTD giai đoạn 2005-2007: 12 3.2.2. Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động của QTD Mỹ Hòa 14 3.3. Định hướng hoạt động trong năm 2008: 16 CHƯƠNG 4. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA 18 4.1. Tình hình huy động vốn giai đoạn 2005 – 2007: 18 4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn tại Quỹ tín dụng Mỹ Hòa: 18 4.1.2. Tình hình huy động vốn: 19 4.1.3. Đánh giá tình hình huy động vốn 23 4.1.3.1. Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn 23 4.1.3.2. Vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy đông 23 4.1.3.3. Vốn huy động không kỳ hạn trên vốn huy động 24 4.1.3.4. Dư nợ trên vốn huy động: 24 4.2. Phân tích hiệu quả hoạt TDNH tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm từ 2005 - 2007 25 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa 25 4.2.1.1. Phân tích cơ cấu DSCV 25 4.2.1.2. Tình hình DSCV ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007 27 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 29 4.2.2.1. Phân tích cơ cấu DSTN 29 4.2.2.2. Tình hình DSTN ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007 31 4.2.3. Phân tích tình hình dự nợ ngắn hạn 33 4.2.3.1. Phân tích cơ cấu DSDN 33 4.2.3.2. Tình hình DN ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007… 34 4.2.4.Phân tích tình hình nợ quá hạn 35 4.2.4.1. Phân tích cơ cấu NQH 35 4.2.4.2. Tình hình NQH ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007 36 4.3. Tổng quan về hoạt động tín dụng ngắn hạn tại QTD ND Mỹ Hòa 38 4.4. Đánh giá hoạt động Tín dụng ngắn hạn tại Quỹ tín dụng Mỹ Hòa qua 3 năm dựa trên các chỉ số tài chính 40 CHƯƠNG 5 . MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QTD MỸ HÒA 43 5.1. Biện pháp huy động vốn: 43 5.2. Biện pháp tăng doanh số cho vay 43 5.3. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 44 5.4. Giải pháp về nhân sự 45 CHƯƠNG 6. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 46 6.1. Kết luận 46 6.2. Kiến nghị: 46 6.2.1. Đối với Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ hòa 46 6.2.2. Đối với chính quyền địa phương 47 6.3.3. Đối với Chính phủ 47 DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH Hình 3.1:Trụ sở chính Quỹ tín dụng Mỹ Hòa 11 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động của QTD ND Mỹ Hòa qua 3 năm 12 Bảng 4.1. Cơ cấu nguồn vốn của Quỹ tín dụng Mỹ Hòa 19 Bảng 4.2: Nguồn vốn huy động qua 3 năm tại QTD Mỹ Hòa 20 Bảng 4.3: Bảng lãi suất huy động vốn của Quỹ tín dụng trong 3 năm 22 Bảng 4.4: Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn 23 Bảng 4.5: Doanh số cho vay của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007 25 Bảng 4.6: Doanh số cho vay ngắn hạn của QTD trong 3 năm 2005 – 2007 27 Bảng 4.7: DSTN của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007 30 Bảng 4.8. Doanh số thu nợ ngắn hạn của Quỹ tín dụng 3 năm 2005 – 2007 31 Bảng 4.9. DSDN của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007 33 Bảng 4.10. Doanh số dư nợ ngắn hạn của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005- 2007 34 Bảng 4.11: NQH của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007 36 Bảng 4.12. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn tại Quỹ tín dụng 37 Bảng 4.13. Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Quỹ tín dụng Mỹ Hòa 39 Bảng 4.14. Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 40 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ. Sơ đồ 2.1: Quy trình cho vay trực tiếp 8 Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức tại QTD Mỹ Hòa 12 Biểu đồ 3.1: Kết quả kinh doanh giai đoạn 2005 – 2007 14 Biểu đồ 4.1: Tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn 18 Biểu đồ 4.2: Tình hình huy động vốn tại QTD Mỹ Hòa 21 Biểu đồ 4.3: Tỷ trọng DSCV theo thời gian tại QTD Mỹ Hòa 26 Biểu đồ 4.4. Doanh số cho vay ngắn hạn của Quỹ tín dụng Mỹ Hòa 28 Biểu đồ 4.5. Tỷ trọng DSTN theo thời gian tại QTD Mỹ Hòa 30 Biểu đồ 4.6. Doanh số thu nợ ngắn hạn của Quỹ tín dụng 31 Biểu đồ 4.7. Tỷ trọng DN theo thời gian tại QTD Mỹ Hòa 33 Biểu đồ 4.8. Doanh số dư nợ ngắn hạn của Quỹ tín dụng 34 Biểu đồ 4.9. Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn của QTD 37 Biểu đồ 4.10.Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa 39 DANH MỤC VIẾT TẮT QTD Quỹ tín dụng. DSCV Doanh số cho vay. DSTN Doanh số thu nợ. DN Dư nợ. DNCV Dư nợ cho vay. NQH Nợ quá hạn. NHNN&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn. KDDV – SH Kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt. TNV Tổng nguồn vốn. VHĐ Vốn huy động. VHĐCKH Vốn huy động có kỳ hạn. VHĐKKH Vốn huy động không kỳ hạn. TDNH Tín dụng ngắn hạn. TD Tín dụng. NHTM Ngân hàng thương mại Đvt Đơn vị tính NH Ngắn hạn DH Dài hạn Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa. SVTH: Thái Thanh Tính Trang 1 CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU 1.1. Lý do chọn đề tài. Nền kinh tế nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường đầy tính năng động với khí thế cạnh tranh giữa các ngân hàng, các doanh nghiệp, các công ty…. thật quyết liệt, cùng với sự ứng dụng những tiến bộ của khoa học kỹ thuật vào kinh doanh và sản xuất làm nền kinh tế chúng ta không ngừng tăng trưởng. Bên cạnh đó, một vấn đề bức xúc mà chúng ra quan tâm là vốn, trong khi đó trong dân chúng còn dự trữ một lượng vốn nhàn rỗi rất lớn, một số người có vốn trong tay nhưng không biết làm gì, một số khác họ không có vốn nhưng có cái đầu và quyết chí kinh doanh họ dốc hết tâm trí vào để tính toán làm ăn rất cần vốn, một nhóm khác nữa là họ đã kinh doanh và trong quá trình đó có khi họ dư vốn tạm thời, có khi họ thiếu vốn do đó phải làm thế nào để đưa lượng vốn đó vào dòng chảy nhằm tăng sức bật. Vì vậy, sự xuất hiện của hệ thống NHTM và các QTD đã giải quyết những khó khăn trên, trong đó có Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa (Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa) đã áp dụng chính sách của nhà nước nhằm thực thi chính sách về tiền tệ, tín dụng đẩy mạnh việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả nhất. Tại QTD Mỹ Hòa hoạt động tín dụng chiếm gần 100% kết quả kinh doanh và đóng vai trò then chốt, mà trong đó hoạt động tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trên 85%. Song song với những thành tựu đạt được thì QTD vẫn còn tồn tại những bất cập cần đổi mới. Do đó muốn nâng cao hơn nữa vị thế của mình trên thị trường thì Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa phải bắt đầu bằng việc cải tiến tín dụng nâng cao hoạt động. Nước ta có truyền thống về nông nghiệp, ngày nay nông nghiệp cũng đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế. Tỉnh An Giang là một tỉnh có sản lượng lúa lớn ở đồng bằng sông Cửu Long cũng như cả nước nhưng đời sống của người nông dân còn gặp rất nhiều khó khăn, thiếu thốn do đó phần lớn họ không có đủ vốn để đưa những máy móc, kỹ thuật hiện đại vào sản xuất được nên lao động rất vất vả. Đây là một vấn đề cần quan tâm, một nhu cầu bức xúc mang tính thời sự. Phần lớn bà con nông dân đang thiếu vốn để sản xuất, chi phí sản xuất thì cao mà chu kỳ thu hoạch lại chậm nên phải đi vay vốn để bù đắp nhu cầu vốn thiếu hụt phục vụ cho sản xuất kinh doanh, và thông thường lãi suất cho vay bên ngoài rất cao do vậy người dân vay vốn từ Quỹ tín dụng sẽ có lợi hơn nhiều, giảm được chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh. Mặt khác do trình độ dân trí của người dân chưa cao và các ngân hàng thương mại lớn không mặn mà với các món vay nhỏ nên việc giao dịch với các ngân hàng lớn gặp nhiều khó khăn.Vì vậy các tổ chức tín dụng đặc biệt là Quỹ tín dụng nhân dân là sự lựa chọn của họ bởi thủ tục đơn giản và sẵn sàng đáp ứng các món vay nhỏ. Bên cạnh công tác tín dụng ngắn hạn, để có nguồn vốn đáp ứng nhu cầu của người dân đầu tư cho sản xuất kinh doanh, Quỹ tín dụng cần phải đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm tạo lập nguồn vốn cho hoạt động tín dụng. Điều này đòi hỏi Quỹ tín dụng cần phải có chính sách huy động vốn phù hợp với khả năng phát triển của nền kinh tế, tập quán tiêu dùng và tiết kiệm của người dân. Do vậy huy động vốn và sử dụng vốn sao cho có hiệu quả phải đi đôi với nhau, bổ sung cho nhau. Nhận thức được tầm quan trọng của tín dụng ngắn hạn và huy động vốn nên tôi đã chọn đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng nhân dân Mỹ Hòa phường Mỹ Hòa, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang.” [...].. .Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh 1.2 Mục Tiêu Nghiên Cứu Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là: - Phân tích tình hình nguồn vốn huy động qua 3 năm 2005 – 2007 - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn qua 3 năm 2005 – 2007 tại Quỹ tín dụng Mỹ Hòa - Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ tín dụng. .. các Quỹ tín dụng khác trên địa bàn Qua việc phân tích bảng kết quả kinh doanh của Quỹ tín dụng cho thấy hoạt động của Quỹ tín dụng ngày càng hiệu quả Đó là do nỗ lực của tập thể Cán bộ công nhân viên của Quỹ tín dụng, đó cũng là do Quỹ tín dụng Mỹ Hòa có một chiến lược kinh SVTH: Thái Thanh Tính Trang 13 Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh... pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp phân tích so sánh số tương đối - Phương pháp phân tích so sánh số tuyệt đối 1.4 Phạm vi nghiên cứu Hoạt động tín dụng rất đa dạng, việc phân tích tín dụng là một đề tài lớn và phức tạp, vì vậy đề tài chỉ tập trung nghiên cứu về tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn - Không gian: Qũy tín dụng nhân dân Mỹ Hòa - Thời gian: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn. .. giao dịch văn minh lịch sự, hòa nhã với khách hàng và trong nội bộ cơ quan + Thực hiện tốt nếp sống văn minh nơi cơ quan và ở địa phương SVTH: Thái Thanh Tính Trang 17 Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA 4.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2005 – 2007:... vốn hoạt động, nhưng điều này sẽ làm giảm lợi nhuận cho Quỹ tín dụng do QTD phải chi trả một mức lãi suất cao hơn so với các loại tiền gửi khác, đặc biệt là loại tiền gửi không kỳ hạn 4.2 Phân tích hiệu quả hoạt tín dụng ngắn hạn tại Quỹ tín dụng Mỹ Hòa qua 3 năm từ 2005 - 2007 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa 4.2.1.1 Phân tích cơ cấu DSCV Để biết được hoạt động tín dụng ngắn hạn. .. Tính Trang 24 Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh vay vốn của khách hàng ngày càng nhiều Tóm lại, qua việc phân tích các chỉ tiêu về huy động vốn cho thấy Quỹ tín dụng Mỹ Hòa đang tập trung rất nhiều vào việc huy động nguồn vốn có kỳ hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng Nguồn vốn huy động có kỳ hạn mà Quỹ tín dụng huy động được chiếm... khách hàng, loại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các Ngân hàng thương mại và QTD Tín dụng ngắn hạn thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân SVTH: Thái Thanh Tính Trang 5 Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm... GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HÒA 3.1 Sự hình thành và phát triển của Quỹ tín dụng Mỹ Hòa Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hòa được chính thức và đi vào hoạt động từ ngày 25/04/1998 với số vốn điều lệ ban đầu là 500 triệu đồng Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hòa lúc đó chỉ có 30 thành viên góp vốn, trải qua quá trình hoạt động gần 10 năm, đến nay vốn điều lệ của đơn vị tăng... 2006, 2007 SVTH: Thái Thanh Tính Trang 2 Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái niệm về huy động vốn Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của NHTM và QTD Hoạt động này mang lại nguồn vốn để NHTM hoặc QTD có thể thực hiện các hoạt động khác như câp tín dụng và cung cấp các dịch vụ... huấn tại chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh và tập huấn nâng cao do SVTH: Thái Thanh Tính Trang 11 Phân Tích Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Ngắn Hạn Tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh đại học Thành Phố Hồ Chí Minh tổ chức Hội đồng quản trị Ban kiểm soát Ban giám đốc Trưởng phòng Tín dụng Kế toán trưởng Cán bộ tín dụng Thủ quỹ Kế toán Kiểm ngân Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức tại QTD Mỹ Hòa 3.2 Tình