LV.002555 — " - = m - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGẦN HAN( KHOA SAI1ĐA) Rư TRẦN THỊ XUÂN CHINH QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TU VÀ PHÁT TRIẺN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngutri hướng dẫn khoa học: PGS.TS TÔ KIM NGỌC H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN Sô': HÀ NỘI - 2016 11,11111 .1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn chưa nộp cho chương trình cấp cao học nào, chương trình đào tạo cấp khác Bản luận văn kết nỗ lực thân việc nghiên cứu vận dụng kỹ phân tích sở kiến thức kinh nghiệm nắm bắt trình học tập cơng tác Nội dung luận văn (trừ phần trích dẫn) kết nghiên cứu, làm việc cá nhân Tôi xin chịu hồn tồn trách nhiệm tính trung thực lời cam đoan Hà Nội, ngày thảng năm 201 Tác giả luận văn Trần Thị Xuân Chinh MỤC LỤC LỊÌ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHŨNG NỘI DUNG c BẢN VÊ THANH KHOẢN VÀ QUẢN LÝ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NHIỆM THANH KHOẢN VÀ CUNG CẦU THANH KHOẢN 1.1.1 Khái niệm khoản 1.1.2 Cung —cầu khoản 1.1.3 Trạng thái khoản ròng (khe hở khoản) 13 1.2 RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN LÝ THANH KHOẢN 14 1.2.1 Rủi ro khoản 14 1.2.2 Khái niệm vai trò quản lý khoản 15 1.2.3 Nội dung quản lý khoản 17 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ THANH KHOẢN CỦA NHTM 30 1.3.1 Mơ hình tổ chức quản lý khoản 30 1.3.2 Khả dự báo khoản 32 1.3.3 Chất lượng khoản cho vay đầu tư 32 1.3.4 Chênh lệch kỳ hạn bảng cân đối 33 1.3.5 Chất lượng nguồn nhân lực mức độ tuân thủ quy trình 33 1.3.6 Trình độ công nghệ .34 1.3.7 Các nhân tố khác 35 14 HỆ THỐNG KHUNG PHÁP LÝ CHO QUẢN LÝ THANH KHOẢN 36 CHUÔNG 2: THỤC TRẠNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) GIAI ĐOẠN 2006 - 2014 38 2.1 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV TỪ 2006 - 2014 38 2.1.1 quy mô 39 2.1.2 hiệu 40 2.2 THỰC TRẠNG THANH KHOẢN TẠI BIDV .41 2.2.1 Tình hình thực số khoản 41 2.3 THỤC TRẠNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠỈ BIDV 47 2.3.1 Nội dung quản lý khoản 47 2.3.2 Quy trình quản lý khoản BIDV 51 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠI BIDV 61 2.4.1 Những ưu điểm 61 2.4.2 Những hạn chế 62 CHUÔNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ THANH KHOẢN CỦA BIDV GIAI ĐOẠN NĂM 2015 - 2020 69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TU' VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN NĂM 2015- 2020 .69 3.2 GIẢI PHÁP TẢNG CƯỜNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠI NGẦN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN NĂM -2 71 3.2.1 Đổi công tác quản trị, nâng cao vai trò Hội đồng ALCO 71 3.2.2 Tạo điều kiện áp dụng phương pháp quản lý khoản theo tiêu chuẩn quốc tế 72 3.2.3 Tăng cường công tác dự báo thông tin 73 3.2.4 Nâng cao chất lượng tài sản Có 75 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản 75 3.2.6 Đơi mơ hình hoạt động, chun mơn hóa phận nghiệp vụ 76 3.2.7 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tin 77 3.2.8 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm toán nội 79 3.2.9 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 80 3.2.10 Phát triển thương hiệu, mạng lưới 81 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN 82 KÉT LUẬN 85 D A N H M Ụ C C Á C C H Ũ V IÉ T T Ắ T Viết tắt Nguyên nghĩa ALCO Assets - Liability Committee ATM Automatic Teller Machine CNTT Công nghệ thông tin FED Federal Reserve System FTP Fund Transfer Pricing HĐQT Hội đồng quản trị KBNN Kho bạc Nhà nước KKH NH Không kỳ hạn Ngắn hạn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương NLP Net - Liquidity Position OMO Open Market Operations REPO Repossess of property ROA Return On total Assets ROE Return On total Equity TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TMCP Thương mại cổ phần D A N H M Ụ C , B Ả N G , s o Đ Ồ , B IỂ U Bảng 2.1: Chỉ tiêu khái quát hoạt động kinh doanh BĨDV giai đoạn 0 -2 38 Bảng 2.2: c hỉ số trạng thái tiền mặt giai đoạn 2006 - 2014 41 Bảng 2.3: Chỉ số khả toán giai đoạn 2006-2014 42 Bảng 2.4: Chỉ số cho vay/tiền gửi giai đoạn 2006-2014 43 Bảng 2.5: Chỉ số cấu tiền gửi giai đoạn 2006 - 2014 44 Bảng 2.6: Chỉ số nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn giai đoạn 2006-2014 45 Bảng 2.7: Chỉ số tỷ lệ khả chi trả giai đoạn 2006 - 2014 47 Bảng 2.8: Báo cáo khe hở khoản giai đoạn 2006-2011 46 Bảng 2.9: Giới hạn dư thừa tích lũy 56 Bảng 2.10: Giới hạn thâm hụt tích lũy 57 Sơ đồ 2.1 - Cơ cấu máy tổ chức quản lý khoản 49 Biểu đồ 2.1: Quy mô B1DV từ 2006 đến 2014 39 Biểu đồ 2.2: Hiệu hoạt động BIDV từ 2006 đến 2014 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cuộc khủng hoảng từ việc cho vay chuẩn Mỹ xảy vào tháng năm 2007 nhấn chìm tồn kinh tế Mỹ hệ thống tài tồn cầu ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS 2004) nguyên nhân gốc rễ khủng hoảng vấn đề khoản - phân lớn bị bỏ qua khứ Cuộc khủng hoảng nhũng ngân hàng dựa nhiều vào thị trường tiền tệ ngắn hạn tài trợ cho tài sản hoạt động họ có xu hướng bị vấn đề khoản lớn Từ khủng hoảng trên, đa sổ NHTM quan tâm đến vấn đề khoản vấn đề sống ngân hàng thời kỳ Việt Nam, hai thập kỷ qua, kể từ hệ thống ngân hàng thực trình cải cách, NHTM có bước phát triển lượng chất, vân đê rủi ro khoản dường chưa quan tâm mức Một nhiệm vụ quan trọng mà nhà quản lý ngân hàng cần thực đảm bảo khả khoản hợp lý cho ngân hàng Ngân hàng có khả khoản tơt, hay nói cách khác ngân hàng không gặp rủi ro khoản ln có nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào thời diêm mà ngân hàng cần Điều có nghĩa ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn cần thiết để đáp ứng nhu cầu thị trường có thê mât khả tốn, mât uy tín dẫn đến đố vỡ theo hiệu ứng Domino tồn hệ thống Vì vậy, việc nghiên cứu vấn đề khoản hệ thống ngân hàng vô cần thiết, ngân hàng có khả khoản tốt khơng có thê giúp cho thị trường tài ổn định mà kinh tế vận hành tốt Trên thực tế, thời gian gần đây, áp lực khoản hệ thống ngân hàng ngân hàng thương mại dường ngày gia tăng, đe dọa bât ôn hệ thông ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) nói riêng có hạn chế định quản lý khoản Do đó, nhu cầu cải cách máy phương pháp quản lý khoản ngân hàng thiết Đã có đề tài khoa học trực tiếp nghiên cứu quản lý khoản B1DV giai đoạn từ 2006 đên 2010 Nghiên cứu chi tiết đầy đủ tính thời phần bị hạn chế Hơn nữa, vị đặc điếm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, nên quản lý khoản BIDV có tính đại diện cao khổi ngân hàng thương mại Đó lý tác giả lựa chọn đề tài: “Quản lý khoản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam” để nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu luận văn - Làm rõ thực trạng quản lý khoản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, điểm hạn chế quản lý khoản ngân hàng - Đê xuất số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản lý khoản để giảm bớt rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động quản lý khoản ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu hoạt động quản lý khoản Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam từ năm 2006 đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu Luận văn tiếp cận vấn đề nghiên cún sở hài hòa quan điểm phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, đồng thời, sử dụng đồng phương pháp: mơ tả - giải thích, so sánh - đối chiếu, phân tích - tổng hợp, thống kê mô tả, phương pháp chuyên gia kế thừa khoa học Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn chia thành chương: - Chương 1: Những nội dung khoản quản lý khoản NHTM - Chương 2: Thực trạng quản lý khoản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) giai đoạn năm 2006 - 2014 -Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản lý khoản BIDV giai đoạn năm 2015 - 2020 74 chiến lược, quản trị điều hành sở đánh giá, dự báo kinh tế vĩ mơ, kinh tế quốc tế, tình hình thị trường Tài - tiền tệ nước quốc tế ngành kinh tế; - Đầu mối phối hợp với đon vị liên quan Hội sở đơn vị thành viên đề xuất, triển khai nội dung nghiên cứu kinh tế vĩ mô, kinh tế quốc tế, lĩnh vực Ngân hàng - Tài chính, kinh tế ngành nhằm phục vụ hiệu cho hoạt động kinh doanh đơn vị hệ thống BIDV; - Tham mưu, tư vấn cho Bộ/Ngành/Cơ quan quản lý vấn đề kinh tế vĩ mô, kinh tế quốc tế, lĩnh vực Ngân hàng - Tài chính, kinh tế ngành sở tự nguyện yêu cầu; - Cung cấp tin Ngân - Tài tham khảo hữu ích cho khách hàng, đối tác BIDV làm sở định hướng hoạt động kinh doanh khách hàng quảng bá hình ảnh B1DV Trung tâm nghiên cứu BIDV hoạt động hiệu quả, thực tốt vai trị dự báo thơng tin, hỗ trợ đắc lực cho hoạt động kinh doanh quản lý khoản ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống tài Việt Nam chưa thật vận hành theo quy luật chế thị trường Tại số thời điểm, thị trường có biến động theo chiều hướng bất lợi, có nguy ảnh hưởng đến ổn định kinh tế, thay sử dụng cơng cụ thị trường (cơng cụ sách tiền tệ) NHNN có động thái can thiệp mệnh lệnh hành áp dụng trần lãi suất huy động hay trần lãi suất cho vay Những động thái NHNN cho khó dự báo mệnh lệnh hành đa dạng, có tính bảo mật cao hiệu lực tức thời, khiến cho ngân hàng khó điều hành Vì vậy, ngồi việc thơng tin thị trường tài chính, cơng tác dự báo Trung tâm nghiên cứu cần (i) cập nhật liên tục động thái từ phía quan quản lý để nắm bắt kịp thời xu hướng điều hành đặc biệt 75 giai đoạn diễn biến thị trường căng thẳng (ii) chủ động đưa giả định công tác điều hành NHNN để ngân hàng xây dụng kịch tương ứng với tình huống, đảm bảo tính chủ động công tác quản lý, đặc biệt quản lý khoản thời điểm thị trường có nhiều biến động 3.2.4 Nâng cao chất lượng tài sản Có Đe nâng cao chất lượng quản lý khoản, B1DV cần nâng cao chất lượng tài sản Có đặc biệt lên kế hoạch xử lý nợ xấu, làm “sạch” dần bảng cân đối Việc bán nợ xấu cho VAMC biện pháp kỹ thuật làm giảm tạm thời số dư nợ xấu sổ sách, giúp TCTD phân nhỏ gánh nặng chi phí dự phịng rủi ro phải trích, tạo điều kiện ổn định hoạt động có thêm thời gian để giảm nợ xấu, lành mạnh hóa số tài phương diện quản lý khoản, bán nợ xấu cho VAMC BIDV nhận trái phiếu đem vay tái chiết khấu NHNN để tạo nguồn cung khoản không trọng đến xử lý nợ xấu hết thời hạn bán nợ, nợ xấu quay lại nguồn cung khoản phải hoàn trả lại NHNN Như vậy, để nâng cao chất lượng quản lý khoản BIDV phải áp dụng biện pháp tích cực để nâng cao chất lượng tài sản có mình: kiểm sốt chặt chẽ quy trình cho vay, tính khả thi khoản tài trợ từ khâu tiếp cận dự án, đề xuất vay Đối với khoản nợ xấu phát sinh, cần phải liệt triển khai biện pháp thu hồi nợ 3.2.5 Năng cao chất lượng nguồn nhăn lực quản lý khoản Phát triển nguồn nhân lực nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu kế hoạch chiến lược để nâng cao sức cạnh tranh đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Đặc biệt, công tác quản lý khoản, yêu cầu cán không dừng lại việc thực tốt công việc giao, 76 mà địi hỏi cán làm cơng tác phải chủ động tìm tịi nghiên cứu nghiệp vụ quản trị ngân hàng đại Ngân hàng càn tạo điều kiện thuận lợi mở lớp bồ dưỡng cho cán ngân hàng thường xuyên cập nhật kiến thức mới, nâng cao hiểu biết thông qua tài liệu nước nước ngoài, nghiên cứu ứng dụng nhũng kiến thức vào hoạt động góp cơng sức góp phần tăng cường trách nhiệm công việc Do quản lý khoản vấn đề mẻ phức tạp yêu câu cao trình độ cán bộ, nên đào tạo cán cần thực cách chuấn mực, thông qua nhà tư vấn định chế tài nước ngồi Bên cạnh đó, khóa thực tập nước ngồi cần thiết để cán quản lý có the học hỏi chuẩn mực, kinh nghiệm thực tiễn quản lý khoản theo chuẩn mực quốc tế Để có sức mạnh tổng thể quản lý khoản, BIDV cần có kế hoạch liên tục truyền thơng tới tất phận ngân hàng: Mặc dù trách nhiệm hoạch định sách quản lý khoản đánh giá hiệu định Ban điều hành ngân hàng đảm nhận, trách nhiệm quản lý khoản tổng thể định kỳ giao cho Ban Thông tin quản lý hỗ trợ ALCO lý thuyết thực tế, quản lý khoản trách nhiệm tất phận kinh doanh ngân hàng Do đó, phận phải nhận thức tuân thủ theo sách, chế, giới hạn thông qua, đảm bảo phối hợp nhịp nhàng cơng tác thơng tin xử lý tình xấu 3.2.6 Đổi mơ hình hoạt động, chun mơn hóa phận nghiệp vụ Hồn thiện mơ hình tổ chức yêu cầu tất yếu tất ngân hàng thương mại đại Trước tình hình cạnh tranh ngày gay gắt thị trường từ NHTM cổ phần ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam phải đối mặt với 77 thách thức sức ép từ nhiều phía địi hỏi phải cải cách mạnh mẽ, tồn diện Hiện đại hóa cấu tổ chức cách thức quản lý tiến dần đến thông lệ quốc tế tiền đề để chủ động tiếp nhận vốn, công nghệ, kỹ thuật, kinh nghiệm quản lý đáp ứng yêu cầu phát triển Cơ cấu lại mơ hình tổ chức cần có hoạch định lộ trình cụ thể thống để bước chuyến đổi hoạt động ngân hàng theo hướng đại mà không gây xáo trộn ảnh hưởng đến việc kinh doanh Ngân hàng cần thúc đẩy nhanh nỗ lực chuyển đổi từ ngân hàng truyền thống thành hệ thống hợp Trong đó, Hội sở kiểm sốt sản phẩm, kế hoạch tài cho nhóm khách hàng mục tiêu thông qua chi nhánh để thực kế hoạch, chi nhánh trở thành kênh phân phối sản phẩm cho Hội sở Bên cạnh đó, ngân hàng phải đảm bảo phân tách Front Office Back Office theo nguyên tắc khơng có nhân viên vừa đàm phán với khách hàng vừa thực việc chi trả Khi đó, rủi ro giảm thiểu cách tối đa ln ln có hai người báo cáo cho hai khối khác để khoản tốn thực 3.2.7 Năng cấp làm chủ hệ thống cơng nghệ thơng tin Trong q trình đại hóa công nghệ thông tin BIDV, yêu cầu thiết đặt cho ngân hàng việc xây dựng hệ thống thông tin quản lý đầy đủ để nhận dạng, đo lường, giám sát, kiểm soát báo cáo rủi ro khoản, giúp ngân hàng gia tăng chất lượng dịch vụ, lưu trữ thông tin, đồng thời kết nối với ngân hàng khác, đưa định quản lý khoản cách xác, an tồn hiệu Hệ thống thơng tin quản lý khoản mà BIDV hướng tới phải tính tốn trạng thái khoản tất đồng tiền (từng đồng tiền quy đổi đồng tiển VND) có danh mục tài sản nguồn vốn 78 ngân hàng, chủ yếu VNĐ USD; thực nhanh xác phân tích khe hở khoản kỹ thuật phân tích, mơ Việc tính tốn phải thiết lập thường xun, cập nhật, giúp kiểm tra việc tuân thủ sách, quy chế giới hạn thiết lập ngân hàng; đồng thời hỗ trợ đưa cảnh báo sớm biến động tiêu cực trạng thái khoản ngân hàng Đặc biệt, ngân hàng cần sớm khắc phục số khó khăn khai thác như: Chưa nắm kiểm nghiệm kết chuơng trình máy tính tạo tự động, liệu đầu vào chưa đồng nên không đạt yêu cầu để tạo báo cáo Trong thời gian tới, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tập trung phát triển hệ thống công nghệ tin học cụ thể sau: - Phát triển hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng mục tiêu cụ thể: i) tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lượng cao; ii) hỗ trợ thông tin quản lý liên tục, kịp thời cho cấp; iii) Đảm bảo an toàn hệ thống vận hành - Xác định đầu tư máy móc đại phần mềm kèm quan trọng, mang tính định đến hiệu đầu tư công nghệ thông tin Tiếp tục phát triển vận hành an tồn đạt hiệu cao hệ thống cơng nghệ toán tiên tiến hệ thống giao dịch tự động nhằm nâng cao chất lượng hoạt động giao dịch ngân hàng đáp ứng kịp thòi nhu cầu khách hàng; không ngừng đầu tư mở rộng cập nhật công nghệ đáp ứng nhu cầu thị trường, đảm bảo trì lực cạnh tranh, lực công nghệ để phát triển ôn định bền vững - Chuẩn hoá hệ thống báo cáo Hội sở Chi nhánh sở khai thác tối đa nguồn thông tin kho liệu Đe làm điều này, ngân hàng cần thực đồng hóa thơng tin có kho liệu để đảm bảo nguồn thông tin đầu vào xác đáng tin cậy Đồng triển 79 khai dự án bảo mật mạng máy tính nội tăng cường kiểm soát việc đăng nhập kho liệu nhằm nâng cao độ an toàn, phát hành vi thâm nhập trái phép, kiếm soát nội chặt chẽ đảm bảo an toàn cho giao dịch đến mức tối đa - Hiện đại hóa hệ thống máy chủ nhằm lưu trữ thông tin hiệu đơng thời xây dựng trung tâm dự phịng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh liên tục, không bị gián đoạn Từ đó,phịng ngừa hạn chế tối đa rủi ro bất khả kháng công nghệ thông tin gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng - Hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý theo hướng đại phù hợp với sở hạ tầng công nghệ thông tin, đào tạo đội ngũ cán tinh nhuệ nắm bắt tốt hệ thống công nghệ thông tin để tạo tảng vững xây dựng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam thành tập đồn tài có đủ sức cạnh tranh thị trường nước khu vực 3.2.8 Tăng cường quản ỉỷ rủi ro kiêm toán nội Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội hoạt động quan trọng ngân hàng để đảm bảo việc chấp hành quy định tất nghiệp vụ ngân hàng nói chung, tăng cường quản lý khoản nói riêng Đe tăng cường hoạt động nhằm hạn chế rủi ro công tác quản lý khoản, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tập trung xử lý theo hướng sau: - Hoàn thiện xây dựng thực mơ hình theo hướng tiếp cận với thơng lệ quốc tế quy định rõ chức năng, nhiệm vụ phận Đồng thời, trách nhiệm quy định rõ ràng qua chế phân cấp uỷ quyền cho hoạt động nghiệp vụ, đơn vị kinh doanh cấp quản lý - Ban hành tuyên truyền triệt để áp dụng sổ tay quản lý rủi ro, sổ tay kiểm toán nội bộn đến cán thuộc phận liên quan - Hồn thiện đổi sách quản lý rủi ro ngân hàng theo 80 hướng tiếp cận quy chuẩn quốc tế cho loại rủi ro: tín dụng, thị trường tác nghiệp - Thiết lập hạn mức rủi ro tồn ngành thịi kỳ cụ đế đảm bảo an toàn hiệu hoạt động Từ đó, xác định giới hạn an tồn cho hoạt động lĩnh vực, đơn vị thành viên cán nghiệp vụ khác - Hồn thiện cập nhật hệ thống cơng cụ quản lý rủi ro: tiêu đo lường, chương trình quản lý - Tăng cường công tác kiểm tra, đánh giá kiếm soát chặt chẽ rủi ro tiềm ẩn theo định kỳ đột xuất 3.2.9 Đấy mạnh công tác huy động vốn Đa dạng hóa nguồn vốn cách thức huy động, kỳ hạn đối tượng mang lại chủ động tương đổi cho ngân hàng việc sử dụng nguồn, hỗ trợ cải thiện khả khoản Ngân hàng không bị phụ thuộc sâu vào nhóm khách hàng hay loại kỳ hạn điều kiện góp phần làm giảm khả rủi ro khoản xảy có biến động tiền gửi nhóm khách hàng hay kỳ hạn Giải pháp cụ cho việc mạnh công tác huy động vốn BIDV thời gian tới là: - Thu hút tiền gửi dân cư, tổ chức tiền gửi tốn thơng qua việc đa dạng hóa hình thức khuyến mại, gia tăng chất lượng sản phẩm đồng thời với việc đa dạng hóa sản phẩm để tăng cường mối quan hệ ngân hàng khách hàng - Hoàn thiện phân hệ định giá chuyển vốn nội để quản lý điều hành tập trung vốn Hội sở cách nhanh chóng tiện lợi - Thiết lập chế định giá vốn (lãi suất) hợp lý loại kỳ hạn, đảm bảo chi phí trả lãi tối thiểu đáp ứng yêu cầu độ nhanh nhạy theo biến động thị trường 81 - Theo dõi thường xuyên trì dự trữ sơ cấp, thứ cấp mức hợp lý, đủ để đảm bảo tính khoản nhung khơng dư thừa gây lãng phí nguồn vốn 3.2.10 Phát triến thương hiệu, mạng tưới Phát triển thương hiệu mạng lưới luôn nhiệm vụ quan trọng với ngân hàng muốn tồn phát triến thị trường tài Đặc biệt, điều kiện ngành ngân hàng trở thành ngành có cạnh tranh gay gắt Đồng thời, sản phấm dịch vụ ngành ngân hàng thường khơng có tính biệt hóa cao yếu tố khiến cho cạnh tranh ngành trở nên gay gắt Việc nâng cao hiệu hoạt động xây dựng thương hiệu mạnh, gây dụng niềm tin công chúng, đồng nghĩa với việc cải thiện khả khơi thông luồng vốn chảy vào ngân hàng, giúp ngân hàng có lợi nguồn vốn ổn định, dài hạn, từ giảm thiểu nguy rủi ro khoản rủi ro lãi suất Đe đẩy mạnh hệ thống xây dựng thương hiệu địi hỏi BIDV cần có nhận diện thương hiệu mạnh, bao gồm: Hệ thống chi tiết nhận diện thương hiệu (gồm hệ thống bảng biểu, giấy tờ chứng từ, đồng phục cán ) đồng nhất; đó, nhấn mạnh đến thương hiệu BIDV, ý tên chi nhánh không lớn tên BIDV Hiện nay, hệ thống BIDV thực công tác này, việc đồng hóa cần thực nhanh chóng để sớm mang lại hình ảnh thống mắt khách hàng Một điều cần lưu ý xây dựng thương hiệu, xây dựng phong cách BIDV Muốn thực điều này, ngân hàng cần phải tuyên truyền thống đến tùng cán tiêu chí tác phong phục vụ, thái độ phục vụ, cần làm làm để xây dựng tốt thương hiệu Cùng với việc phát triển thương hiệu, việc phát triển mở rộng củng cố hiệu hoạt động mạng lưới hoạt động tích cực hỗ trợ cho mục đích Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần trọng cho việc triển 82 khai nội dung như: xây dựng mơ hình mạng lưới chi nhánh theo hướng đảm bảo tiếp cận bao phủ khu vực đến tầng lớp khách hàng khác nhau, hoạt động chi nhánh tập trung tiếp cận khách hàng nâng cao chất lượng phục vụ, tập trung quyền lực điều hành kinh doanh Hội sở chính, xây dựng hệ thống điểm giao dịch ngân hàng tự động trung tâm thương mại, thành phổ khu thị lớn; khuyến khích người tiêu dùng sử dụng dịch vụ điện tử (như hệ thống intemet/phone/sms banking) chuyên nghiệp, đại đảm bảo an toàn tài khoản/giao dịch, đồng thời trọng phát triển mạng lưới kênh phân phối nước 3.3 KI ÉN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN Để nâng cao hiệu công tác quản lý khoản ngân hàng, Chính phủ quan chức cần có phối hợp chặt chẽ đế đảm bảo tính ổn định kinh tế, cụ thể: 1- Duy trì ơn định kinh tế vĩ mô, đặc hiệt bảo đảm minh bạch, ôn định, dự báo chỉnh sách vĩ mô: Theo dõi chặt chẽ điêu hành linh hoạt số kinh tế vĩ mô quan trọng cán cân toán tổng thể, kiểm soát hạn chế nhập siêu, bội chi ngân sách; 2- Điều hành sách tiền tiền tệ tài khóa cách linh hoạt, ăn khớp, tạo niềm tin thị trường: Đặc biệt, điều hành sách tiền tệ NHNN phải tuân theo nguyên tắc thị trường, cố gắng tối đa tránh việc điều hành theo mệnh lệnh hành chính; Đồng thời cần lưu ý thận trọng điều tiết lượng tiền cung ứng thông qua công cụ thị trường mở, lãi suất tái chiết khấu, điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc; Đối với nghiệp vụ thị trường mở, quy chế thị trường đại hóa tiện lợi hóa việc thực giao dịch cần hoàn thiện sử dụng công cụ chủ đạo việc điều tiết tiền tệ NHNN Việt Nam Tiến tới tăng số lượng phiên giao dịch, kéo dài thời gian giao dịch, đa dạng hóa loại giấy tờ có 83 giá thực giao dịch, thực thêm kỳ hạn giao dịch khôi lượng giao dịch Công cụ dự trữ bắt buộc áp dụng mở rộng đối tượng tiền gửi rộng rãi hon phải tính dự trữ bắt buộc Bên cạnh đó, NHNN linh hoạt cho phép TCTD thực phần dự trữ bắt buộc giấy tờ có giá thay tiền gửi NHNN Qua đó, TCTD phép giảm bớt chi phí dự trữ bắt buộc đồng thời thúc nghiệp vụ thị trường mở phát triển, vừa thúc đẩy thị trường thứ cấp phát triển vừa tăng khả quản lý khối lượng tiền cung ứng NHNN Việt Nam Đối với cơng cụ tái cấp vốn cần hồn thiện theo hướng NHNN người cho vay cuối Bên cạnh NHNN cần tiếp tục nghiên cứu bước tự hoá lãi suất tự hoá tỷ giá hối đoái để lãi suất tỷ giá thực tín hiệu phản ánh cung, cầu vốn thị trường 3- Tiếp tục đa dạng hóa chuẩn hóa cơng cụ nợ thị trường tiền tệ, nói lỏng hợp lý điều kiện gia nhập thị trường, chuẩn hóa quy trình phương thức giao dịch giúp ngân hàng thương mại rút ngăn thời gian thủ tục mua bán vốn góp phần nâng cao hiệu thị trường, nâng cao khả phòng ngừa rủi ro khoản 4- Đẩy mạnh phát triển tốn khơng dùng tiên mặt, hạn chê tơi đa giao dịch tiền mặt thông qua áp mức phí giao dịch cao đê đảm bảo tập trung tốn qua hệ thống điện tử liên ngân hàng, có thê theo dõi, kiểm soát đưa cảnh báo sớm vê rủi ro khoản tiêm ân, từ tạo điều kiện cho NHNN điều hành lãi suất cho vay qua đêm thị trường tiền tệ liên ngân hàng 5- Đẩy mạnh công tác thông tin, cảnh báo sớm tra, giám sát công tác quản lý khoản ngân hàng thương mại Thanh tra NHNN cần có liên kết chặt chẽ với TCTD nói chung cá ngân hàng thương mại nói riêng để đảm bảo khai thác thơng tin từ nguôn bât kỳ thời 84 điểm kiểm tra nào, không chờ đến lúc ngân hàng thương mại gửi báo cáo theo yêu cầu có số liệu Bên cạnh đó, NHNN cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dựa phân tích số liệu từ tài khoản tiền gửi tốn ngân hàng thương mại mở NHNN qua hệ thống toán bù trừ hay hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng mà NHNN làm đầu mối tốn qua vai trị người điều hành, thực thi sách tiền tệ Qua NHNN đánh giá tình hình tốn ngân hàng thương mại, tình hình thực dự trữ bắt buộc, tham gia thị trường mở, vay cầm cố, chiết khấu sử dụng nguôn tái câp vôn, tình hình sử dụng hạn mức thấu chi, vay qua đêm, tình hình tham gia giao dịch vốn thị trường liên ngân hàng nhằm bù đắp thiếu hụt khoản 6- Đẩy mạnh hoạt động thị trường phái sinh Với phát triển biến động thị trường tài tiền tệ nay, cơng cụ tài phái sinh giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi tiền tệ, hợp đồng quyền chọn công cụ lựa chọn hữu hiệu việc phòng chống rủi ro Tuy nhiên cơng cụ tài Việt Nam giai đoạn hình thành chưa phổ biến Do vậy, NHNN cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm đưa thị trường nhanh chóng vào hoạt động phát triển Dựa vào đó, ngân hàng thương mại có điều kiện tham gia vào thị trường để phịng ngừa rủi ro cho góp phần thúc đẩy cơng cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng Dựa định hướng hoạt động giai đoạn 2015 - 2020, Ngân hàng cần thực số giải pháp để khắc phục hạn chế tồn nhằm nâng cao hiệu quản lý khoản BIDV Bên cạnh đó, Ngân hàng cần hỗ trợ mạnh mẽ từ Chính phủ NHNN việc tạo hành lang pháp lý môi trường vĩ mô thuận lợi cho hoạt động quản lý khoản đạt hiệu cao 85 KÉT LUẬN Thanh khoản quản lý khoản ngân hàng có ý nghĩa vai trị ngày to lớn bảo đảm sức mạnh tài chính, khả hoạt động an tồn hiệu ngân hàng, ổn định chung hệ thổng đòi sổng kinh tế xã hội quốc gia, đặc biệt bối cảnh toàn cầu hóa hội nhập quốc tế Trên thực tiễn, khoản chịu ảnh hưởng loạt yếu tố khách quan chủ quan, đồng thời nội dung quản lý đặc biệt phức tạp công tác quản trị ngân hàng, nơi mà dòng tiền vào, phát sinh bất ngờ liên tục hàng ngày, hàng Do đó, NHTM ln có nguy đối mặt với rủi ro khoản Khi rủi ro khoản vượt khỏi tầm kiếm soát nhà quản trị ngân hàng thảm họa khơng với ngân hàng đó, mà lan rộng đe dọa ổn định chung toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Quản lý khoản việc NHTM sử dụng hệ thống chế quản trị, giải pháp nghiệp vụ cơng cụ kỹ thuật thích hợp nhằm trì thường xuyên trạng thái cân cung cầu khoản, xử lý kịp thời tình rủi ro khoản đảm bảo khả sinh lời cho ngân hàng Trên thực tế, khoản lợi nhuận ngân hàng hai tiêu chí có quan hệ hữu với nhau, chế định nhiều trường hợp, chí trái ngược, có tính chất đánh đổi Vì vậy, quản lý khoản ngân hàng nói riêng, chiến lược hoạt động ngân hàng nói chung cần phải cân đối hợp lý hai mục tiêu Xu hướng chung ngân hàng thương mại đại là, sở quản lý khoản ngân hàng thương mại theo số nguyên tắc thường xuyên, cập nhật, xác kịp thời, thực chiến lược quản lý khoản cân đối tài sản nguồn vốn (quản trị khoản cân bằng), từ đặt giới hạn hoạt động, mức độ rủi ro mức lỗ, để từ triển khai đồng biện pháp cần thiết, định mức tồn quỹ tiền mặt, mức dự trữ tối thiểu, tối đa, giới hạn khe hở 86 khoản, số khả chi trả Việc kết hợp hai chiến lược cần thiết giúp ngân hàng giảm thiểu chi phí hội bán tài sản dự trữ, đồng thời hạn chế bị phụ thuộc nhiều vào thị trường tiền tệ thực chất, tăng cường quản lý khoản ngân hàng thương mại việc thực cách quy củ, chặt chẽ nhằm hướng tới nâng cao chất lượng nghiệp vụ, tăng cường lực hiệu hoạt động ngân hàng Tăng cường quản lý khoản ngân hàng cần tiến hành cách liên tục thường xuyên, từ đảm bảo hoạt động ngân hàng không bị lạc hậu thường xuyên cập nhật theo quy định thông lệ quốc tế Quản lý khoản ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam coi trọng, ghi nhận nhiều kết tích cực, song cần tăng cường theo hướng: tiếp tục nghiêm túc bám sát đạo chung NHNN, chủ động đại hóa tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế; đồng thời, cần triển khai đồng với giải pháp khác nâng cấp sở hạ tầng CNTT, hoàn thiện phương pháp, chiến lược, quy trình, máy đội ngũ cán triển khai phù hợp với điều kiện tình hình hoạt động BIDV Ngoài ra, cần hỗ trợ giải pháp vĩ mô chung ổn định kinh tế quản lý tiền tệ - ngân hàng từ phía Chính phủ NHNN Mặc dù tác giả nỗ lực nghiên cứu, tìm hiếu thực tế hoạt động kinh doanh công tác quản lý khoản BIDV, song thời gian lực có hạn nên luận văn khó tránh khỏi thiếu sót hạn chế Tác giả kính mong nhận trân trọng cảm ơn ý kiến đóng góp thầy giáo, người đọc đế hồn thiện nghiên cứu mình./ 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng; Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động to chức tín dụng; Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 22/2011/TT-NHNN ngày 30/8/2011 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng; Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 33/2011/TT-NHNN ngày 08/10/2011 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng quy chê cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo quyêt định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng nhà nước; Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011,2012, 2013, 2014; Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Báo cáo kiểm toán độc lập năm 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014; 88 Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Quy định quản lý khoản số 4460/QĐ-ALCO ngày 30/7/2013; PGS.TS Tơ Ngọc Hưng (2009), Giảo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê; 10 PGS.TS Tơ Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Thống kê; 11 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính; 12 Th.s Huỳnh Thị Hương Thảo, Giải pháp bảo đảm khoản ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Khoa học ứng dụng số 14-15 năm 2011; 13 Th.s Trịnh Hồng Hạnh, Xây dựng hệ thống tiêu đảnh giá chất lượng quản trị tài sản nợ, tài sản có ngân hàng thương mại, Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng số 155 tháng 4/2015; 14 TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Đánh giả phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê; 15 Vũ Thị Hồng, Các yếu tổ ảnh hưởng đến khoản ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Phát triển hội nhập số 23 tháng 78/2015