Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Nội dung QTRRTD DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Nhận biết rủi ro 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 11 1.2.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.2.2.4 Kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Một số mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 18 1.2.4.1 Xây dựng mơi trường tín dụng thích hợp 18 1.2.4.2 Thực cấp tín dụng lành mạnh 18 1.2.4.3 Duy trì q trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp 18 1.3 Kinh nghiệm QTRRTD số nước giới học kinh nghiệm Việt 18 1.3.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 19 1.3.2 Kinh nghiệm Mỹ 19 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 21 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QTRRTD TẠI NHNNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 23 GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng 2.1 Giới thiệu tổng quan NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An 23 2.1.1 Lịch sử phát triển 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 24 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức hệ thống dọc: 24 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức ngang: 25 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 26 2.1.3.1 Nguồn vốn 26 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 31 2.1.3.3 Hoạt động ngoại bảng(thu phí) 35 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Nghệ An 36 2.2.1 Tỷ lệ nợ hạn (NQH) 36 2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu 38 2.2.3 Tỷ lệ khách hàng NQH 39 2.2.4 Tỷ lệ khoản xóa nợ 40 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An 40 2.3.1 QTRRTD ngân hàng ANZ 40 2.3.1.1 Mô hình đo lường rủi ro tín dụng ở ANZ 41 2.3.1.2 Mô hình tổ chức quản lí rủi ro ở ANZ 42 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An 43 2.3.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 43 2.3.2.2 Đánh giá đo lường RRTD 50 2.3.2.3 Kiểm soát xử lý 59 CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QTRRTD TẠI NHNNo & PTNT CHI NHÁNH TỈNH NGHỆ AN 66 3.1 Đánh giá công tác QTRRTD NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An 66 3.1.1 Những kết đạt 66 3.1.2 Những hạn chế 67 3.1.3 Nguyên nhân hạn chế 69 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu QTRRTD NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An 71 GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng 3.2.1 Nhóm giải pháp nhân lực 71 3.2.2 Nhóm giải pháp tác nghiệp 71 3.2.3 Nhóm giải pháp cơng nghệ, thơng tin 74 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNNo & PTNT Chi nhánh tỉnh Nghệ An 75 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 75 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam 77 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn QLRR Quản lý rủi ro TDDN Tín dụng doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu Bảng 1.2: Ví dụ mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 1.3: Các hạng mục cho điểm tín dụng Bảng 1.4: Khung sách tín dụng Bảng 2.1 Quy mơ mạng lưới số NHTM tỉnh Nghệ An Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động năm 2010-2012 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn huy động phân theo thời hạn huy động năm 2010-2012 Bảng 2.4: Nguồn vốn huy động phân theo nhóm khách hàng năm 2010-2012 Bảng 2.5: Doanh số cho vay thu nợ năm 2010-2012 Bảng 2.6: Dư nợ theo thời hạn tín dụng năm 2010-2012 Bảng 2.7: Dư nợ theo thành phần kinh tế năm 2010-2012 Bảng 2.8: Hoạt động kinh doanh ngoại tệ dịch vụ năm 2010-2012 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn năm 2010-2012 Bảng 2.9: Nợ hạn theo thành phần kinh tế theo thời gian năm 2011-2012 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn năm 2010-2012 Bảng 2.11: Tỷ lệ khách hàng NQH Bảng 2.12: Tỷ lệ khoản xóa nợ Bảng 2.13: ROE và RAROC đối với các khoản vay của ANZ Bảng 2.14: Bảng phân loại đánh giá khách hàng doanh nghiệp Bảng 2.15: Tiêu chí giám sát khoản vay Bảng 2.16: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp Bảng 2.17: Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Bảng 2.18: Bảng trọng số áp dụng cho tiêu chí phi tài Bảng 2.19: Tổng hợp điểm tín dụng Bảng 2.20: Bảng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Bảng 2.21: Hệ thống xếp hạng doanh nghiệp ACB Bảng 2.22 : Một số hệ thống XHTD NHTM Bảng 2.23: Nợ hạn theo thời gian năm 2011-2012 Bảng 2.24: Nợ hạn theo nguyên nhân năm 2012 Bảng 2.25: Tỷ lệ dự phòng rủi ro năm 2010-2012 Bảng 2.26: Tỷ lệ dự phòng tổn thất năm 2010 – 2012 GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Nội dung QTRRTD Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Agribank Nghệ An DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn huy động Biểu đồ 2.2: Dư nợ theo thời hạn tín dụng năm 2010-2012 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn năm 2010-2012 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn năm 2010-2012 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ dự phòng rủi ro năm 2010-2012 GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài Thực tế kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều loại rủi ro, hoạt động thực sở niềm tin người gửi tiền ngân hàng, niềm tin ngân hàng người vay Trong đặc biệt hoạt động tín dụng, thu nhập từ tín dụng chiếm 70% thu nhập ngân hàng rủi ro lớn, ảnh hưởng đến toàn hệ thống Thực tế Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam lại chưa có đầu tư đầy đủ cho nghiên cứu triển khai cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) Theo ước tính Ngân hàng Nhà nước, đến cuối quý năm 2012 , tỷ lệ nợ xấu mức 8,6%, tương đương khoảng 208.000 tỷ đồng Con số có xu hướng gia tăng thiếu minh bạch báo cáo tài chính, gây nên rủi ro tiềm ẩn nguy hiểm cho hệ thống NHTM Vì làm để QTRRTD hiệu vấn đề NHTM quan tâm Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ( NHNNo& PTNT ) chi nhánh tỉnh Nghệ An phải đối mặt với rủi ro tín dụng ( RRTD) tiềm ẩn khó lường mà đối tượng khách hàng vay vốn địa bàn gặp nhiều khó khăn sản xuất kinh doanh Vì lý em chọn đề tài khóa luận: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh tỉnh Nghệ An” II Mục đích nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu dựa thực trạng QTRRTD hệ thống NHTM nói chung NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An nói riêng Qua việc nghiên cứu nguyên nhân, phân tích thực trạng kết hợp với nghiên cứu, lý luận, tư nhiều nhà nghiên cứu, tác giả nêu lên hạn chế công tác QTRRTD NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An, từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu QTRRTD ngân hàng GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng III Mục tiêu nhiệm vụ đề tài Mục tiêu đề tài: đề xuất số giải pháp ngâng cao hiệu QTRRTD NHNNo& PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An Nhiệm vụ đề tài: - Góp phần làm rõ lý luận hoạt động tín dụng, RRTD QTRRTD NHTM - Làm rõ thực trạng hoạt động kinh doanh, thực trạng RRTD QTRRTD NHNNo & PTNT Chi nhánh tỉnh Nghệ An - Trên sở phân tích ngun nhân hạn chế cơng tác QTRRTD, đề tài nêu số giải pháp nhằm nâng cao hiệu QTRRTD NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An III Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động QTRRTD NHNNo & PTNT Chi nhánh tỉnh Nghệ An Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An Về thời gian: khảo sát thực tiễn hoạt động QTRRTD NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An từ năm 2010 đến năm 2012 định hướng đến năm 2015 IV Phương pháp nghiên cứu đề tài * Phương pháp thu thập liệu: Quan sát thực tế tình hình kinh doanh ngân hàng liệu thứ cấp từ nguồn nội đưa nhận xét sơ thực trạng QTRRTD chi nhánh * Phương pháp phân tích liệu: Phân tích định tính thơng qua thống kê… từ đưa nhận định, kết luận thực trạng RRTD, nguyên nhân, dấu hiệu nhận biết chi nhánh Phân tích định lượng số rủi ro tín dụng… làm rõ thực trạng QTRRTD chi nhánh GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng VI Cấu trúc nội dung nghiên cứu khóa luận Ngồi phần mở đầu, khóa luận bao gồm chương: Chương 1: Lý luận chung QTRRTD NHTM Chương 2: Thực trạng QTRRTD NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu QTRRTD NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An GVHD: ThS Lê Nam Long SVTH: Đặng Việt Hà LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng PHỤ LỤC Phụ lục 1: Kết kinh doanh chi nhánh NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An năm 2010 – Công tác Nguồn vốn: Tổng nguồn vốn quản lý huy động (cả nội ngoại tệ quy đổi) đến 31/12/2010 đạt 5.508 tỷ đồng, tăng so với đầu năm 542tỷ Trong đó: + Nội tệ: 5.111 tỷ, tăng so với đầu năm 475 tỷ đồng Riêng tiền gửi dân cư: 4.183 tỷ, chiếm tỷ trọng 81.8% nguồn vốn nội tệ, so vơi đầu năm tăng 629 tỷ, tốc độ tăng 17.8% + Ngoại tệ: 22.147ngàn USD, so với đầu năm tăng 2.733ngàn USD, tốc độ tăng 14% đạt 106% kế hoạch Trong tiền gửi dân cư: 21.544 ngàn USD chiếm tỷ trọng 97% nguồn vốn ngoại tệ, so với đầu năm tăng 2.395 ngàn USD, tốc độ tăng 12,5% * Cơ cấu Nguồn vốn quản lý huy động địa phương (cả nội ngoại tệ quy đổi) đến 31/12/2010: - Phân theo thời hạn huy động: + Tiền gửi khơng kì hạn: 896 tỷ, chiếm tỷ tệ 16,3% tổng nguồn vốn + Tiền gửi có kì hạn 12 tháng: 3.554 tỷ, chiếm 64,5%/tổng nguồn vốn + Tiền gửi có kì hạn từ 12 tháng đến 24 tháng: 843 tỷ, chiếm tỷ trọng 15,3% + Tiền gửi có kì hạn từ 24 tháng trở lên: 214 tỷ, chiếm 3,9% tổng nguồn vốn - Phân theo nhóm khác hàng: + Tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội: 933 tỷ, chiếm tỷ trọng 17% tổng nguồn vốn, so với đầu năm giảm 146 tỷ, tốc độ giảm 13% GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng + Tiền gửi, tiền vay tổ chức tín dụng, khác: 4,9 tỷ đồng, chiếm 0,09% tổng nguồn, giảm so với đầu năm 1,6 tỷ, tốc độ 25% + Tiền gửi dân cư: 4.569 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 82,96% tổng nguồn vốn, tăng so với đầu năm 690 tỷ, tốc độ tăng 17,8% Trong ngoại tệ quy đổi 397 tỷ đồng Trong năm 2010, Ngân hàng No&PTNT Nghệ An có nhiều nỗ lực cơng tác huy động vốn địa phương, sở thực chủ trương đa dạng hóa hình thức huy động vốn, tiếp tục chủ động đẩy mạnh hình thức huy động dự thưởng đạt kết cao như: Tiết kiệm dự thưởng, phát hành chứng ngắn hạn, điều hành lãi suất nhanh nhạy Chủ động tiếp cận dự án, vận động hộ dân có tiền đền bù giải phóng mặt nên thu hút tăng thêm nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân cư Một số đơn vị có nguồn nội tệ tăng so đầu năm Yên thành, Quỳnh lưu, Diễn châu, Văn phịng tỉnh, Nghĩa đàn, Hồng mai - Sử dụng vốn: - Doanh số cho vay năm: 5.773 tỷ đồng, tăng so kỳ 1.133 tỷ đồng Trong doanh số cho vay hỗ trợ lãi suất: 1.516 tỷ, số khách hang vay: 19.767 khách hàng - Doanh số thu nợ năm: 4.871 tỷ đồng, tăng so kỳ: 642 tỷ đồng - Tổng dư nợ khoản đầu tư đến 31/12/2010 là: 4.684 tỷ, tăng so với đầu năm 919 tỷ, tốc độ tăng 24,3%, đạt 97,1% kế hoạch Trong dư nợ cho vay hỗ trợ lãi suất 366 tỷ, với 6.339 khách hàng Phân theo tệ: + Dư nợ nội tệ: 4.684 tỷ, chiếm tỷ trọng 100% tổng dư nợ cho vay +Dư nợ ngoại tệ: khơng Trong đó: + Dư nợ trung hạn vốn thông thường: 1.642 tỷ/ kê hoạch 1.706 tỷ GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng + Dư nợ dài hạn vốn thông thường: 225 tỷ/ kế hoạch 235 tỷ Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn vốn thông thường 40,6%/kế hoạch 40,6% - Dư nợ theo thành phần kinh tế: + Dư nợ Doanh nghiệp nhà nước: 283 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 6% tổng dư nợ, tăng 26,4 tỷ so đầu năm, tốc độ tăng 10,3% + Dư nợ doanh nghiệp quốc doanh 585,8 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 12,5% tổng dư nợ, tăng 296 tỷ, tốc độ tăng 102% + Dư nợ cho vay hộ gia đình, cá nhân khác: 3.814 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 81,4%, tăng so đầu năm 594 tỷ, tốc độ tăng 18,4% Trong cho vay tiêu dùng 571 tỷ, chiếm tỷ trọng 12% tổng dư nợ Thực chủ trương kích cầu Chính phủ, cơng tác điều hành tín dụng tháng đầu năm tập trung mở rộng tín dụng, ưu tiên cho vay hỗ trợ lãi suất Sang đến quý III bắt đầu thắt chặt dần hết năm – Chất lượng tín dụng: Tổng nợ xấu đến 31/12/2010 27,8 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 0,59% tổng dư nợ (KHTW giao 3%) Trong đó: + Nợ nhóm 3: 11,7 tỷ đồng, chiếm 42% tổng nợ xấu + Nợ nhóm 4: 8.5 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 31% tổng nợ xấu + Nợ nhóm 5: 7,5 tỷ đồng, chiếm 27% tổng nợ xấu - Việc trích lập DPRR xử lý rủi ro: * Tổng số trích lâp DPRR năm 2010: 52,7 tỷ đồng Đạt 100,5 % kế hoạch KHTW giao Trong đó: + Dự phịng chung: khơng + Dự phịng cụ thể: 52,7 tỷ đồng GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng * Kết thu hồi nợ XLRR đến 31/12/2010: 74,7 tỷ đồng, đạt 155,3% so KHTW giao năm (48 tỷ) Thực việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng chế độ, kịp thời, đầy đủ theo quy định, tổ chức xử lý rủi ro nghiêm túc, đảm bả hồ sơ đối tượng xử lý phù hợp với chế Ngân hang nhà nước Ngân hang Nông nghiệp Việt Nam đồng thời tích cực đẩy mạnh thu hồi nợ xử lý rủi ro Một số đơn vị tỏ chức thu hồi nợ xử lý rủi ro đạt như: Con cuông, Qùy châu, Diễn châu, Hưng nguyên, Qùy Hợp, Cửa lị Bên cạnh có đơn vị đạt kết thấp như: Tương dương, Kỳ sơn, Hưng nguyên, TP Vinh, Nghĩa đàn - Kết tài chính: - Tổng thu nội bảng: đạt 117% kế hoạch, giảm 19% so kỳ 2008 Trong đó: + Thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng 84% tổng thu + Thu dịch vụ chiếm tỷ trọng 16% - Tổng chi: đạt 106% kế hoạch, giảm 17% so kỳ năm 2008 Trong chi trả lãi chiếm 73% tổng chi - Chênh lệch thu chi đạt 109% kế hoạch - Chênh lệch lãi suất đầu - đầu vào đạt 0,29% - Đảm bảo lương cho cán theo chế độ quy định Hoàn thành nghĩa vụ nộp ngân sách, BHXH, BHYT - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán, dịch vụ mới: - Hoạt động toán XNK: Đạt doanh số toán 9.944 ngàn USD so với kỳ tăng 5,012 ngàn USD - Dịch vụ chi trả Kiều hối: Doanh số chi trả kiều hối đạt 44.132 ngàn USD, giảm so với kỳ 6.884 ngàn USD, số đạt 45.354 món, giảm 6.229 GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng - Hoạt động mua bán ngoại tệ: tổng doanh số mua bán ngoại tệ đạt: 54.216 ngàn USD, giảm so kỳ 48.063 ngàn USD - Hoạt động kinh doanh chứng khốn đến có 747 khách hàng mở tài khoản giao dịch, tăng thêm 231 khách hàng so đầu năm, với doanh số hoạt động mua bán chứng khoán 411 tỷ, tăng 253 tỷ so năm 2008 Các nghiệp vụ cho vay cầm cố chứng khoán ứng trước đạt doanh số 160 tỷ đồng, góp phần tăng thu dịch vụ - Dịch vụ mới: Chủ động tiếp cận đơn vị, quan, trường học, để quảng cáo, tiếp thị, năm phát hành 39.756 thẻ loại (gồm 39.575 thẻ Success, thẻ lập nghiệp 5.535 thẻ, 181 thử visa), đưa tổng số thẻ đạt 51.564 thẻ, tăng 3,97 lần so 2008 Tiếp nhận tích hợp vào hệ thống them 14 máy ATM nâng tổng số máy ATM lên 22 máy, đảm bảo hoạt động liên tục 24h ngày, thu hút 127 đơn vị trả lương qua tài khoản thẻ, thực tốt thị 20 Thủ tướng Chính phủ Triển khai tốt sản phẩm Mobile Banking đại lý bảo hiểm ABIC Đưa tổng số khác hàng sử dụng dịch vụ Mobile Banking lên 14.677 khách hang, tăng gấp 20 lần so đầu năm; doanh thu bảo hiểm ABIC đạt 2.185 triệu đồng, đạt 106% kế hoạch GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Phụ lục 2: Kết kinh doanh chi nhánh NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An năm 2011 Tổng nguồn vốn quản lý huy động (cả nội ngoại tệ quy đổi) đến 31/12/2011 đạt 6.881 tỷ đồng, tăng so đầu năm 1.373 tỷ, tốc độ tăng 25% Trong đó: + Nội tệ: 6.437 tỷ, tăng so đầu năm 1.326 tỷ, tốc độ tăng 26%, đạt 106 kế hoạch Riêng tiền gửi dân cư 5.140 tỷ, chiếm tỷ trọng 80% nguồn vốn nội tệ, so đầu năm tăng 957 tỷ, tốc độ tăng 23% + Ngoại tệ: 22.210 ngàn USD, so đầu năm tăng 1.782 ngàn USD, tốc độ tăng 8,7% đạt 101% kế hoạch Trong tiền gửi dân cư 21.254 ngàn USD, chiếm tỷ trọng 96% nguồn vốn ngoại tệ, so đầu năm tăng 1.426 ngàn USD, tốc độ tăng 7,2% * Cơ cấu Nguồn vốn quản lý huy động địa phương đến 31/12/2011: - Phân theo thời hạn huy động: + Tiền gửi khơng kì hạn: 1.252 tỷ, chiếm tỷ tệ 18% tổng nguồn vốn + Tiền gửi có kì hạn 12 tháng: 4.866 tỷ, chiếm 71% tổng nguồn vốn + Tiền gửi có kì hạn từ 12 tháng đến 24 tháng: 733 tỷ, chiếm tỷ trọng 11% + Tiền gửi có kì hạn từ 24 tháng trở lên: 29 tỷ, chiếm 0,4% tổng nguồn vốn - Phân theo nhóm khác hàng: + Tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội: 1.306 tỷ, chiếm tỷ trọng 19% tổng nguồn vốn, so với đầu năm tăng 372 tỷ, tốc độ tăng 40% + Tiền gửi, tiền vay tổ chức tín dụng, khác: tỷ đồng, chiếm 0,13% tổng nguồn, tăng so với đầu năm tỷ, tốc độ 81% + Tiền gửi dân cư: 5.567 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 81% tổng nguồn vốn, tăng so với đầu năm 997 tỷ, tốc độ tăng 22% GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Trong năm 2011, Ngân hang No&PTNT Nghệ An có nhiều nỗ lực công tác huy động vốn địa phương, sở thực chủ trương đa dạng hóa hình thức huy động vốn, tiếp tục chủ động đẩy mạnh hình thức huy động như: Tiết kiệm dự thưởng mừng xuân Canh Dần; Tiết kiệm dự thưởng mừng đại lễ 1000 năm Thăng Long – Hà Nội; Kỳ phiếu ngắn hạn dự thưởng, chứng ngắn hạn dự thưởng cho mùa vàng bội thu Chủ động tiếp cận dự án, vận động hộ dân có tiền đền bù giải phóng mặt bằng, điều hành lãi suất nhanh nhay, kịp thời thận trọng nên thu hút tăng them nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân cư Nhiều đơn vị có nguồn vốn nội tệ tăng so đầu năm như: Đô Lương, Nghi Lộc, Thanh Chương, Nghĩa Đàn, Yên Thành, Hưng Nguyên, Quỳnh Lưu … Có 01 đơn vị giảm nguồn vốn: Kỳ Sơn - Sử dụng vốn: - Doanh số cho vay năm: 7.101 tỷ đồng, tăng so với năm 2010: 1.376 tỷ đồng - Doanh số thu nợ năm: 5.988 tỷ đồng, tăng so với năm 2010: 1.171 tỷ đồng - Tổng dư nợ cấc khoản đầu tư đến 31/12/2011 là: 5.798 tỷ, tăng so với đầu năm 1.113 tỷ, tốc độ tăng 23,8%, đạt 100% kế hoạch Trong dư nợ vốn thơng thường đạt 5.201 tỷ, tăng so với đầu năm 600 tỷ, tốc độ tăng 13%, đạt 100% kế hoạch, dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thông chiếm 80% tổng dư nợ Phân theo tệ: + Dư nợ nội tệ: 5.798 tỷ, chiếm tỷ trọng 100% tổng dư nợ cho vay +Dư nợ ngoại tệ: khơng Trong đó: + Dư nợ trung hạn vốn thông thường: 1.627 tỷ Dư nợ dài hạn vốn thông thường: 296 tỷ Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn vốn thông thường 38%/kế hoạch 40% GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng - Dư nợ theo thành phần kinh tế: + Dư nợ Doanh nghiệp nhà nước: 309 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 5,3% tổng dư nợ, tăng 26,3 tỷ so đầu năm, tốc độ tăng 92% + Dư nợ doanh nghiệp quốc doanh 878 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 15,1% tổng dư nợ, tăng 293 tỷ, tốc độ tăng 50% + Dư nợ cho vay hộ gia đình, cá nhân khác: 4.609 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 80%, tăng so đầu năm 795 tỷ, tốc độ tăng 20,8% Trong cho vay tiêu dùng 1.739 tỷ, chiếm tỷ trọng 30% tổng dư nợ Cơng tác điều hành tín dụng năm 2011 đạo chuyển đổi cấu đầu tư, tổng kết 10 năm thực định 67/CP triển khai thưc Nghị định 41 phủ cho vay nông nghiêp nông thôn, tiếp tục cho vay hỗ trợ lãi suất, cho vay khắc phục bão lụt, cho vay chi phi sản xuất kinh doanh cho vay tiêu dùng – Chất lượng tín dụng: Tổng nợ xấu đến 31/12/2011 33.041 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 0,75% tổng dư nợ (KHTW giao 3%) Trong đó: + Nợ nhóm 3: 13.955 triệu đồng, chiếm 42% tổng nợ xấu + Nợ nhóm 4: 8.235 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 25% tổng nợ xấu + Nợ nhóm 5: 10.851 triệu đồng,chiếm 315 tổng nợ xấu - Việc trích lập DPRR xử lý rủi ro: * Tổng số trích lâp DPRR năm 2011: 52.007 triệu đồng Trong đó: + Dự phịng chung: 16.546 triệu đồng + Dự phòng cụ thể: 35.461 triệu đồng * Tổng số XLRR năm 2012: 44.209 triệu đồng * Kết thu hồi nợ XLRR đến 31/12/2011 là: 34.138 triệu đồng, đạt 137% so với KHTW giao năm GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Thực việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng chế độ, kịp thời, đầy đủ theo quy định, tổ chức xử lý rủi ro nghiêm túc, đảm bả hồ sơ đối tượng xử lý phù hợp với chế Ngân hang nhà nước Ngân hang Nông nghiệp Việt Nam đồng thời tích cực đẩy mạnh thu hồi nợ xử lý rủi ro Một số đơn vị tỏ chức thu hồi nợ xử lý rủi ro đạt như: Con cuông, Qùy châu, Diễn châu, Hưng nguyen - Kết tài chính: - Tổng thu nội bảng: đạt 120% kế hoạch, tăng 137% so kỳ 2010 Trong đó: + Thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng 93% tổng thu + Thu dịch vụ tăng trưởng 36,5%, đạt 113% kế hoạch giao - Tổng chi nội bảng: đạt 115% kế hoạch, tăng 136% so kỳ năm 2010 Trong chi trả lãi chiếm 72% tổng chi - Nộp ngân sách đạt 179%, hoàn thành 100% BHXH, BHYT - Đảm bảo lương kinh doanh cho cán theo chế độ quy định - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán, dịch vụ mới: - Hoạt động toán XNK: Đạt doanh số toán 12,629 ngàn USD so với kỳ tăng 2,684 ngàn USD - Dịch vụ chi trả Kiều hối: Doanh số chi trả kiều hối đạt 58,107ngàn USD, giảm so với kỳ 13,975ngàn USD, số đạt 50.907món, tăng 5.553 - Hoạt động mua bán ngoại tệ: tổng doanh số mua bán ngoại tệ đạt: 53,565 ngàn USD, giảm so kỳ 651 ngàn USD - Hoạt động kinh doanh chứng khốn đến có 1.235 khách hàng mở tài khoản giao dich, tăng thêm 422 khách hàng so đầu năm, với doanh số hoạt động mua bán chứng khoán 532 tỷ, tăng 121 tỷ so năm 2010 Các nghiệp vụ cho vay cầm cố chứng khoán ứng trước đạt doanh số 378 tỷ đồng, góp phần tăng thu dịch vụ GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng - Dịch vụ thẻ đại lý bảo hiểm: Chủ động triển khai đầy đủ dịch vụ sản phẩm mới, tăng trưởng quy mô chất lượng Trong năm phát hành 68.993 thẻ loại, đưa tổng số thẻ đạt 120.557 thẻ, tốc độ tăng trưởng 73%; thu hút 156 đơn vị trả lương qua tài khoản thẻ, nâng số đơn vị trả lương qua TK thẻ lên 275 đơn vị, góp phần thực tốt thị 20 Thủ tướng Chính phủ Triển khai tốt sản phẩm Mobile Banking đại lý bảo hiểm ABIC Đưa tổng số khác hang sử dụng dịch vụ Mobile Banking lên 24.852 khách hàng; doanh thi bảo hiểm ABIC đạt 6.496 đồng, đạt 106% kế hoạch Các đơn vị thực tốt: Nghi lộc, Đơ lương, Tân kỳ, Thái hịa … GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Phụ lục 3: Kết kinh doanh chi nhánh NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An năm 2012 – Công tác Nguồn vốn: Tổng nguồn vốn quản lý huy động (cả nội ngoại tệ quy đổi) đến 31/12/2012 đạt 8.259 tỷ đồng, tăng so với đầu năm 1.377 tỷ, tốc độ tăng 20% Trong đó: + Nội tệ: 7.810 tỷ, tăng so với đầu năm 1.373 tỷ đồng, tốc độ tăng 21% đạt 102% kế hoạch Riêng tiền gửi dân cư: 6.802 tỷ, chiếm tỷ trọng 87% nguồn vốn nội tệ, so vơi đầu năm tăng 1.662 tỷ, tốc độ tăng 32% + Ngoại tệ: 20.412 ngàn USD, so với đầu năm giảm 1.798 ngàn USD, tốc độ giảm 8.1% đạt 95% kế hoạch Trong tiền gửi dân cư: 19.663 ngàn USD chiếm tỷ trọng 96,3% nguồn vốn ngoại tệ, so với đầu năm giảm 1.591 ngàn USD, tốc độ giảm 7,5% * Cơ cấu Nguồn vốn quản lý huy động địa phương (cả nội ngoại tệ quy đổi) đến 31/12/2012: - Phân theo thời hạn huy động: + Tiền gửi khơng kì hạn: 978 tỷ, chiếm tỷ tệ 11,8% tổng nguồn vốn + Tiền gửi có kì hạn 12 tháng: 6.917 tỷ, chiếm 83,7%/tổng nguồn vốn + Tiền gửi có kì hạn từ 12 tháng đến 24 tháng: 348 tỷ, chiếm tỷ trọng 4% + Tiền gửi có kì hạn từ 24 tháng trở lên: 16 tỷ, chiếm 0,2% tổng nguồn vốn - Phân theo nhóm khác hàng: + Tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội: 1.009 tỷ, chiếm tỷ trọng 12% tổng nguồn vốn, so với đầu năm giảm 296 tỷ, tốc độ giảm 23% + Tiền gửi, tiền vay tổ chức tín dụng, khác: 10 tỷ đồng, chiếm 0,13% tổng nguồn, tăng so với đầu năm tỷ, tốc độ 19% GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng + Tiền gửi dân cư: 7.239 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 87% tổng nguồn vốn, tăng so với đầu năm 1.672 tỷ, tốc độ tăng 30% Trong năm 2012, Ngân hang No&PTNT Nghệ An có nhiều nỗ lực công tác huy động vốn địa phương, sở thực chủ trương đa dạng hóa hình thức huy động vốn, tiếp tục chủ động đẩy mạnh hình thức huy động dự thưởng đạt kết cao như: Chứng ngắn hạn dự thưởng cho mùa vàng bội thu,Tiết kiệm dự thưởng chào mừng 60 năm thành lập ngành, Tiết kiệm dự thưởng chào mừng Quốc khanh 2/9, Chứng ngắn hạn dự thưởng mừng xuân Nhâm Thìn Chủ động tiếp cận dự án, vận động hộ dân có tiền đền bù giải phóng mặt bằng, điều hành lãi suất nhanh nhay, kịp thời thận trọng nên thu hút tăng them nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân cư - Sử dụng vốn: - Doanh số cho vay năm: 8.522 tỷ đồng, tăng so với năm 2011: 1.421 tỷ đồng - Doanh số thu nợ năm: 7.614 tỷ đồng, tăng so với năm 2011: 1.626 tỷ đồng - Tổng dư nợ cấc khoản đầu tư đến 31/12/2012 là: 6.705 tỷ, tăng so với đầu năm 907 tỷ, tốc độ tăng 15,65%, đạt 99% kế hoạch Trong dư nợ vốn thông thường đạt 6.640 tỷ, tăng so với đầu năm 909 tỷ, tốc độ tăng 16%, đạt 99% kế hoạch, dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thông 4.914 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 73,3% dư nợ + Dư nợ ngắn hạn: 4.439 tỷ + Dư nợ trung hạn: 1.920 tỷ + Dư nợ dài hạn: 345 tỷ Cơng tác điều hành tín dụng năm 2012 với phương châm đạo chủ động cân đối vốn, lựa chọn khách hang để đầu tư, ưu tiên cho nông nghiệp nông thôn, cho vay DNN&V, cho vay XKLĐ, có điều kiện mở rộng đầu tư đối tượng sản xuất kinh doanh khác,hạn chế giảm dần tỷ trọng cho vay phi sản xuất theo đạo Ngân hàng Nhà nước GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng - Chất lượng tín dụng: Tổng nợ xấu đến 31/12/2012 50.025 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 0,75% tổng dư nợ (KHTW giao 1%) – Kết tài Cơng tác Kế tốn – Ngân quỹ: a Kết trích lập dự phịng, xử lý rủi ro thu hồi nợ sau xử lý rủi ro: * Tổng số trích lâp DPRR năm 2012: 68.280 triệu đồng Trong đó: + Dự phịng chung: 4.570 triệu đồng + Dự phòng cụ thể: 63.710 triệu đồng * Tổng số XLRR năm 2012: 44.209 triệu đồng * Kết thu hồi nợ XLRR đến 31/12/2012 là: 15.037 triệu đồng, đạt 100,5% so với KHTW giao b Kết tài chính: - Tổng thu nội bảng: đạt 110% kế hoạch Trong đó: + Thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng 90% tổng thu + Thu dịch vụ chiếm 10%, đạt 121% kế hoạch giao - Tổng chi nội bảng: đạt 108% kế hoạch - Hoàn thành 100% nghĩa vụ nộp ngân sách, BHXH, BHYT - Đảm bảo lương kinh doanh cho cán theo chế độ quy định, có lương suất Tổ chức tốt cơng tác hạch toán kế toán, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng quy mô kinh doanh da dạng hóa loại hình dịch vụ Thực nghiêm túc chế độ, thể lệ hành Phối hợp thực tốt việc thu ngân sách nhà nước, thu thuế XNK, toán chi trả BHXH Trong năm thu ngân sách 620 ngàn với số tiền 3.300 tỷ đồng; thu phạt vi phạm hành 89 ngàn món, số tiền 51 tỷ đồng GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Đảm bảo an tồn kho quỹ, phịng chống tiền giả, đáp ứng nhu cầu nộp nhận tiền mặt nội ngoại tệ Tổng thu tiền mặt năm 81.819 tỷ đồng Tổng chi tiền mặt 81.813 tỷ đồng với tốc độ tăng 32%, điều chuyển hàng ngàn chuyến xe vận chuyển hang đặc biệt an toàn Đội ngũ cán ngân quỹ liêm khiết, trung thực, trả tiền thừa cho khách hang 2.232 món, số tiền 3.667 triệu đồng Món trả tiền thừa lớn chị Phạm Thị Bình NHNo TP Vinh trả cho chị Nguyễn Thị Hiền – Bưu điện số tiền 100 triệu đồng Phạm Thị Hương NHNo TP Vinh trả cho chị Cao Hồng Chiến – phường Hồng Sơn số tiền 100 triệu đồng Người trả số nhiều chị Phạm Thị Hường NHNo TP Vinh với 226 món, số tiền 405 triệu đồng Chị Hoàng Thị Tâm NHNo Yên Thành trả lại 103 món, số tiền 116 triệu đồng Công tác đấu tranh phát tiền giả thường xuyên quan tâm, năm phát hiện, thu giữ xử lý 836 tờ tiền giả loại với số tiền 135.930 ngàn đồng - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán, dịch vụ mới: - Hoạt động toán XNK: Đạt doanh số toán 17,605 ngàn USD so với kỳ tăng 4,976 ngàn USD - Dịch vụ chi trả Kiều hối: Doanh số chi trả kiều hối đạt 81,415 ngàn USD, tăng so với kỳ 23,308 ngàn USD, số đạt 67.873 món, tăng 16,930 - Hoạt động mua bán ngoại tệ: tổng doanh số mua bán ngoại tệ đạt: 93.247 ngàn USD, tăng so kỳ 37,764 ngàn USD - Hoạt động kinh doanh chứng khốn đến có 1.452 khách hàng mở tài khoản giao dich, tăng thêm 217 khách hàng so đầu năm, với doanh số hoạt động mua bán chứng khoán 246 tỷ, giảm 286 tỷ so năm 2011 Các nghiệp vụ cho vay cầm cố chứng khoán ứng trước đạt doanh số 199 tỷ đồng Hoạt động chứng khốn góp phần tăng thu dịch vụ GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng - Dịch vụ thẻ đại lý bảo hiểm: Chủ động triển khai đầy đủ dịch vụ sản phẩm mới, tăng trưởng quy mô chất lượng., phát hành thêm 42.850 thẻ loại, tốc độ tăng trưởng 35%; thu hút 106 đơn vị trả lương qua tài khoản thẻ, nâng số đơn vị trả lương qua TK thẻ lên 381 đơn vị, góp phàn thực tốt thị 20 Thủ tướng Chính phủ Triển khai tốt sản phẩm Mobile banking lên 39.411 khách hàng; doanh thi bảo hiểm ABIC đạt tỷ đồng, tăng 40% so với năm 2012, đạt giải nhì phong trào thi đua “Đánh thức tiềm năng” Công ty bảo hiểm ABIC, thưởng 100 triệu (cho cán tham quan học tập nước ngồi) – Cơng tác điện tốn: Tham mưu đạo, triển khai chương trình ứng dụng mới, chương trình bổ sung Mua sắm trang bị 41 máy tính, 10 máy tính xách tay, 20 lưu điện; 24 tủ đựng thiết bị mạng … tập trung nâng cấp đường truyền 42 chi nhánh PGD toàn tỉnh lên tốc độ cao đặt them 40 đường truyền dự phòng Phối hợp lắp đặt hệ thống chống sét cho thiết bị tin học, đường truyền tin … 09 chi nhánh Làm tốt công tác đào tạo tập huấn chương trình giao dịch IPCAS, quy trình chuyển, nhận tiền nhiều nơi, quy trình chữ ký số, quy trình chuyển tiền nước ngồi với Malaysia Đài loan … cho 150 cán Rà soát, bổ sung, chỉnh sửa nội dung liên quan đến CNTT để phục vụ tốt cho việc kiểm tra chuyên đề CNTT Kiểm toán quốc tế Trung tâm CNTT NHNo Việt nam Duy trì tốt hoạt động hệ thống, thiết bị ứng dụng tại, đảm bảo an tồn, đường mạng thơng suốt, cập nhật thơng tin, phục vụ tốt công tác đạo điều hành mặt hoạt động kinh doanh chi nhánh GVHD: ThS Lê Nam Long Hà SVTH: Đặng Việt LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quan học tập nước ngoài) 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Nghệ An Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi. .. trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An 2.3.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm đặc biệt ngân hàng NHNNo & PTNT VN nói chung NHNNo & PTNT chi nhánh. .. cho ngân hàng, nên gia tăng biểu rõ rủi ro mà NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An phải ý 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNNo & PTNT chi nhánh tỉnh Nghệ An 2.3.1 QTRRTD ngân hàng ANZ