PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA ĐẾ TÀI
Phương pháp nghiên cứu được áp dụng bao gồm suy luận, lịch sử và phân tích tổng hợp, nhằm làm rõ mục tiêu nghiên cứu từ lý thuyết đến thực tiễn Nghiên cứu sẽ tiến hành lập phiếu điều tra khảo sát ý kiến của cán bộ SacomBank về quy trình tín dụng, các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, cũng như rủi ro tín dụng Từ đó, đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
5 Ý nghĩa thực tiễn của đề tài
Đề tài này nhằm đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, Chi nhánh Kiên Giang, từ đó cung cấp cái nhìn sâu sắc về hiệu quả quản lý tín dụng và các yếu tố rủi ro liên quan.
Nội dung của luận văn tập trung vào việc đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng SacomBank Những giải pháp này không chỉ giúp cải thiện chất lượng tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mục tiêu là phát triển hoạt động của SacomBank Chi nhánh Kiên Giang một cách an toàn và ổn định trong hiện tại và tương lai.
6 Cấu trúc nội dung nghiên cứu của đề tài
Luận văn được chia làm ba phần chính:
Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín – CN Kiên Giang
Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Thương Tín – CN Kiên Giang
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro trong hoạt động của các NHTM
1.1.1 Khái niệm về rủi ro
Theo quan điểm truyền thống, rủi ro được định nghĩa là những thiệt hại, mất mát, hoặc nguy hiểm, liên quan đến các yếu tố khó khăn và tình huống không chắc chắn có thể xảy ra đối với con người.
Theo quan điểm trung hòa, rủi ro được định nghĩa là sự không chắc chắn, bất ổn hoặc biến động tiềm ẩn trong kết quả Tuy nhiên, không phải tất cả sự không chắc chắn đều được coi là rủi ro; chỉ những tình trạng không chắc chắn có thể ước đoán xác suất xảy ra mới được xem là rủi ro Ngược lại, những tình trạng không chắc chắn chưa từng xảy ra và không thể ước đoán xác suất xảy ra được gọi là sự bất trắc Do đó, rủi ro có thể được đo lường, trong khi bất trắc thì không.
Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng là những sự kiện không lường trước có thể gây thiệt hại tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc buộc ngân hàng phải chi thêm để hoàn tất các giao dịch tài chính.
1.1.2 Đặc điểm về rủi ro
Rủi ro có tính chất đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân và hậu quả khác nhau Để phòng ngừa và hạn chế rủi ro, cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp và không chủ quan với bất kỳ dấu hiệu rủi ro nào Trong quá trình xử lý hậu quả, cần xem xét nguyên nhân, bản chất và hậu quả của rủi ro để đưa ra biện pháp phù hợp Rủi ro gián tiếp thường liên quan đến chủ thể vay vốn, vốn đã có tính chất phức tạp do sự đa dạng trong ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh.
1.1.2.2 Rủi ro có tính tất yếu
Theo các chuyên gia kinh tế, kinh doanh ngân hàng chủ yếu là quản lý rủi ro để đạt được lợi nhuận Mỗi nghiệp vụ ngân hàng đều có nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan gây ra rủi ro Do đó, việc tiềm ẩn nguy cơ rủi ro trong các hoạt động ngân hàng là điều không thể tránh khỏi.
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ với tính chất hoạt động và rủi ro khác biệt so với các doanh nghiệp khác, theo quy định của Luật các TCTD Hoạt động ngân hàng không né tránh rủi ro mà chấp nhận và đánh giá các cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích Để đạt được lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận, các NHTM cần đảm bảo rằng mức rủi ro mà họ gánh chịu là hợp lý, có thể kiểm soát, và nằm trong khả năng tài chính cũng như năng lực tín dụng của mình.
Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ giới hạn ở việc huy động vốn và cấp tín dụng, mà còn mở rộng ra nhiều lĩnh vực khác như bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán, góp vốn liên doanh và dịch vụ thẻ Điều này dẫn đến sự đa dạng trong các loại rủi ro mà NHTM phải đối mặt Dưới đây là một số rủi ro chính trong hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ tổn thất tài chính phát sinh khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ theo cam kết, dẫn đến việc các khoản thanh toán gốc và lãi vay có thể bị trì hoãn hoặc không được hoàn trả Hậu quả của tình trạng này ảnh hưởng nghiêm trọng đến luân chuyển tiền tệ và tính bền vững của hoạt động trung gian ngân hàng Rủi ro tín dụng không chỉ xảy ra trong hoạt động cho vay mà còn bao gồm các hoạt động tín dụng khác như tài trợ thương mại, thấu chi và bao thanh toán.
Rủi ro lãi suất là loại rủi ro phát sinh từ sự biến động của lãi suất thị trường hoặc các yếu tố liên quan, gây ảnh hưởng đến thu nhập và giá trị ròng của ngân hàng.
Rủi ro chủ yếu của các ngân hàng thương mại (NHTM) phát sinh từ việc huy động ngắn hạn và cho vay dài hạn, dẫn đến khả năng không đáp ứng các khoản phải trả khi đến hạn Tình huống này xảy ra khi tài sản của ngân hàng thiếu tính thanh khoản hoặc không thể huy động vốn kịp thời Trong các cuộc khủng hoảng, người gửi tiền thường rút tiền nhanh chóng hơn so với khả năng trả nợ của người vay, gây áp lực lên ngân hàng.
Rủi ro ngoại hối phát sinh khi có sự chênh lệch về kỳ hạn của các khoản ngoại tệ mà ngân hàng thương mại nắm giữ, dẫn đến khả năng thua lỗ khi tỷ giá biến động.
Rủi ro hoạt động trong ngân hàng liên quan đến các yếu tố như công nghệ, cơ sở hạ tầng, quy trình và con người trong quá trình vận hành Nó bao gồm tất cả các rủi ro có thể phát sinh từ cách thức mà ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động của mình.
